（2005年1月22日上海市第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過(guò)）

上海市財(cái)政局局長(zhǎng) 劉紅薇

　　一、2004年預(yù)算執(zhí)行情況
　?。ㄒ唬?004年全市財(cái)政收支執(zhí)行2004年，地方財(cái)政收入1119.7億元，比上年增長(zhǎng)24.5%，完成預(yù)算109.4%，加上中央返還稅收基數(shù)、其他專項(xiàng)收入、補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、部分區(qū)縣動(dòng)用歷年結(jié)余等400億元，減去定額上解中央120億元，收入總計(jì)1399.7億元；地方財(cái)政支出1395.7億元，比上年增長(zhǎng)26.6%，完成預(yù)算109.7%，加上部分區(qū)縣列支預(yù)算周轉(zhuǎn)金2.6億元，支出總計(jì)1398.3億元。全市財(cái)政收支執(zhí)行結(jié)余1.4億元。
　?。ǘ?004年分級(jí)財(cái)政收支執(zhí)行2004年，市本級(jí)財(cái)政收入410.7億元，比上年增長(zhǎng)23.5%，完成預(yù)算108.8%，加上中央返還稅收基數(shù)、其他專項(xiàng)收入、補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等166億元，減去定額上解中央81.4億元，收入總計(jì)495.3億元；市本級(jí)財(cái)政支出495.3億元，比上年增長(zhǎng)20.5%，完成預(yù)算111.8%。市本級(jí)財(cái)政收支執(zhí)行平衡。
　　2004年，區(qū)縣級(jí)財(cái)政收入709億元，比上年增長(zhǎng)25.1%，完成代編預(yù)算109.8%，加上中央和市兩級(jí)返還稅收基數(shù)、其他專項(xiàng)收入、補(bǔ)助和調(diào)入資金、部分區(qū)縣動(dòng)用歷年結(jié)余等234億元，減去定額上解中央38.6億元，收入總計(jì)904.4億元；區(qū)縣級(jí)財(cái)政支出900.4億元，比上年增長(zhǎng)30.2%，完成代編預(yù)算108.6%，加上部分區(qū)縣列支預(yù)算周轉(zhuǎn)金2.6億元，支出總計(jì)903億元。區(qū)縣級(jí)財(cái)政收支執(zhí)行結(jié)余1.4億元。
　　2004年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)：1.財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。2004年，全市地方財(cái)政收入在連續(xù)十一年增幅高于全市生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率的基礎(chǔ)上，增長(zhǎng)24.5%，超額完成預(yù)算96.4億元，體現(xiàn)出全市各條戰(zhàn)線貫徹中央宏觀調(diào)控政策與推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化有機(jī)結(jié)合，以及在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效益提高的基礎(chǔ)上協(xié)同加強(qiáng)稅收征管的成效。
　　2.財(cái)源基礎(chǔ)較為穩(wěn)固。遵照市委、市政府決策，立足增強(qiáng)城市綜合功能，通過(guò)體制、機(jī)制改革和政策創(chuàng)新，努力培育和夯實(shí)兩級(jí)財(cái)源基礎(chǔ)?？平膛d市主戰(zhàn)略的實(shí)施，推動(dòng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值快速增長(zhǎng)；綜合投資環(huán)境的改善，市級(jí)大型企業(yè)在市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)、國(guó)企改革和經(jīng)濟(jì)政策激勵(lì)多重作用下稅收同比增長(zhǎng)；區(qū)縣實(shí)施分類指導(dǎo)、差別政策的財(cái)稅體制改革，中心城區(qū)的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)稅收、郊區(qū)的先進(jìn)制造業(yè)稅收收入同比增長(zhǎng)，市與區(qū)縣兩級(jí)財(cái)政收入同步等幅增長(zhǎng)，兩級(jí)財(cái)源基礎(chǔ)承受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)多方面變動(dòng)因素影響的能力有所提高。
　　3.財(cái)政支出有保有壓。貫徹中央宏觀調(diào)控意圖，財(cái)政支出體現(xiàn)有保有壓要求。合理控制投資規(guī)模，基本建設(shè)支出在增幅同比下降的同時(shí)，確?！叭蹆删W(wǎng)一江”、四大產(chǎn)業(yè)基地、第二輪環(huán)保三年行動(dòng)計(jì)劃、軌道交通等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金需求。加大解決民生問(wèn)題的投入，著力推進(jìn)“萬(wàn)人就業(yè)項(xiàng)目”和公共衛(wèi)生體系建設(shè)，實(shí)施城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)綜合減負(fù)，增加對(duì)特殊困難群體的救濟(jì)幫困經(jīng)費(fèi)，擴(kuò)大廉租房受益面，確保社會(huì)保障資金良性運(yùn)作。落實(shí)政府轉(zhuǎn)變職能和加強(qiáng)公共服務(wù)所需財(cái)力，推進(jìn)政府網(wǎng)站、計(jì)算機(jī)超算中心、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等公眾咨詢服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，探索改革事業(yè)單位財(cái)政供養(yǎng)機(jī)制，擴(kuò)展政府購(gòu)買社會(huì)中介服務(wù)范圍。
　　4.公共支出均衡保障。在市級(jí)財(cái)力繼續(xù)適度下沉區(qū)縣的同時(shí)，調(diào)整完善市對(duì)區(qū)縣的轉(zhuǎn)移支付辦法。轉(zhuǎn)移支付重點(diǎn)向困難區(qū)縣傾斜，確保義務(wù)教育、公共衛(wèi)生預(yù)防保健等7個(gè)公共項(xiàng)目達(dá)到最低財(cái)力保障標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼郊區(qū)農(nóng)民養(yǎng)老、農(nóng)村合作醫(yī)療、促進(jìn)非農(nóng)就業(yè)、“三個(gè)集中”等解決三農(nóng)問(wèn)題和促進(jìn)就業(yè)的8類特定項(xiàng)目，進(jìn)一步均衡各區(qū)縣的公共支出保障水平。各區(qū)縣也更加注重優(yōu)先保障公共支出項(xiàng)目，規(guī)范人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等支出標(biāo)準(zhǔn)，提高社會(huì)公益性事業(yè)費(fèi)用。全市各區(qū)縣義務(wù)教育生均經(jīng)費(fèi)最高與最低相差倍率，從上年4.8降為2.7。
　　二、2005年預(yù)算草案
　　2005年上海地方財(cái)政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大、十六屆三中全會(huì)、四中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和市委八屆六次全會(huì)精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)率先”的上海發(fā)展定位，按照“健全公共財(cái)政體制”的總體要求，深化財(cái)稅體制改革，發(fā)揮協(xié)同理財(cái)效能，改善依法理財(cái)治稅環(huán)境；實(shí)行松緊適度的穩(wěn)健財(cái)政政策，確保財(cái)政收入與全市生產(chǎn)總值同步持續(xù)增長(zhǎng)；推進(jìn)分類核算的預(yù)算管理改革，力求財(cái)政支出的公共性、有效性和均衡保障；規(guī)范科學(xué)精細(xì)的財(cái)稅基礎(chǔ)管理，實(shí)現(xiàn)各級(jí)財(cái)政收支平衡。
　?。ㄒ唬?005年全市財(cái)政收支預(yù)算2005年，地方財(cái)政收入預(yù)算1273.2億元，比2004年增長(zhǎng)13.7%，加上中央返還稅收基數(shù)、其他專項(xiàng)收入、補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)等378.7億元，減去定額上解中央120億元，全市收入總計(jì)1531.9億元；地方財(cái)政支出預(yù)算1531.9億元，比2004年增長(zhǎng)9.8%。全市財(cái)政收支預(yù)算平衡。
　?。ǘ?005年分級(jí)財(cái)政收支預(yù)算2005年，市本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算463.2億元，比2004年增長(zhǎng)12.8%，加上中央返還稅收基數(shù)、其他專項(xiàng)收入、補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)等118.2億元，減去定額上解中央81.4億元，市本級(jí)收入總計(jì)500億元；市本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算500億元，比2004年增長(zhǎng)0.9%。市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算平衡。
　　2005年，區(qū)縣級(jí)財(cái)政收入預(yù)算810億元，比2004年增長(zhǎng)14.2%，加上中央和市兩級(jí)返還稅收基數(shù)、其他專項(xiàng)收入、補(bǔ)助等260.5億元，減去定額上解中央38.6億元，區(qū)縣級(jí)收入總計(jì)1031.9億元；區(qū)縣級(jí)財(cái)政支出預(yù)算1031.9億元，比2004年增長(zhǎng)14.6%。區(qū)縣級(jí)財(cái)政收支預(yù)算平衡。
　　三、為全面完成2005年預(yù)算任務(wù)而努力
　　新的一年，我們將在中央和市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各級(jí)人大的監(jiān)督幫助下，努力實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，認(rèn)真落實(shí)市人大《上海市市級(jí)預(yù)算審查監(jiān)督規(guī)定》的要求，加強(qiáng)稅收征管，規(guī)范預(yù)算管理，發(fā)揮政策效能，改善財(cái)稅秩序，確保全面完成2005年預(yù)算任務(wù)。
　?。ㄒ唬┘訌?qiáng)稅收征管。一是在認(rèn)真總結(jié)上海市財(cái)稅體制改革第一步實(shí)施成功的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，做好第二步繼續(xù)推進(jìn)的工作銜接，確保市級(jí)稅收戶管有序?qū)俚兀愂照鞴懿粩嗖粊y。二是以深化財(cái)稅體制改革為契機(jī)，加快稅收屬地的征管體制和組織架構(gòu)調(diào)整到位，實(shí)現(xiàn)稅收征管的扁平化、專業(yè)化、規(guī)范化，提高財(cái)稅內(nèi)審和業(yè)務(wù)監(jiān)管能力。三是加快財(cái)稅信息化建設(shè)，結(jié)合推行納稅評(píng)估和財(cái)源分類管理制度，宣傳納稅人申辦涉稅事項(xiàng)的義務(wù)和責(zé)任，嚴(yán)厲打擊偷逃騙退稅行為，進(jìn)一步提升稅收征管和服務(wù)的質(zhì)量、效率，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算收入目標(biāo)。
　　（二）規(guī)范預(yù)算管理。一是在嚴(yán)格預(yù)算內(nèi)資金管理的同時(shí)，從全面推進(jìn)預(yù)算外資金收繳分離改革入手，進(jìn)一步強(qiáng)化“收支兩條線”運(yùn)作。二是試行分類會(huì)計(jì)核算的預(yù)算管理，建立備選項(xiàng)目庫(kù)，試行項(xiàng)目預(yù)算滾動(dòng)管理，實(shí)現(xiàn)部門專項(xiàng)預(yù)算“零基法”。三是結(jié)合事業(yè)單位改革進(jìn)程，試行公共支出項(xiàng)目的“公共性評(píng)判”，分類界定事業(yè)單位的性質(zhì)、功能，按滿足公共需求的數(shù)量和質(zhì)量，分別實(shí)行預(yù)算保障、政府購(gòu)買和財(cái)政補(bǔ)貼。探索運(yùn)用政府購(gòu)買方式，促進(jìn)政府轉(zhuǎn)變職能，發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。
　?。ㄈ┌l(fā)揮政策效能。一是密切關(guān)注宏觀調(diào)控成效和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)經(jīng)運(yùn)行中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，及時(shí)提出有針對(duì)性的政策建議。二是剖析現(xiàn)有政策兌現(xiàn)不到位的原因，加強(qiáng)宣傳服務(wù)，發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)作用，建立政策兌現(xiàn)評(píng)估機(jī)制。三是針對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展中的薄弱環(huán)節(jié)，積極完善推進(jìn)科教興市主戰(zhàn)略實(shí)施的財(cái)稅政策，抓緊研究促進(jìn)本市循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、資源節(jié)約型城市建設(shè)的財(cái)稅政策，促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)加快發(fā)展的財(cái)稅政策，促進(jìn)積極就業(yè)和“三個(gè)集中”的財(cái)稅政策。
　?。ㄋ模└纳曝?cái)稅秩序。一是結(jié)合政務(wù)公開(kāi)，拓展財(cái)稅網(wǎng)站應(yīng)用功能，提高財(cái)稅公共服務(wù)項(xiàng)目網(wǎng)上辦事比例，加快12366財(cái)稅咨詢熱線建設(shè)，在方便公眾查詢財(cái)稅法規(guī)政策和監(jiān)督財(cái)稅運(yùn)行的同時(shí)，宣傳公民依法申辦財(cái)稅事項(xiàng)的權(quán)利、義務(wù)。二是以推行財(cái)稅機(jī)關(guān)行政信用分類管理制度為契機(jī)鞏固行風(fēng)評(píng)議成果，以強(qiáng)化“兩權(quán)”監(jiān)督為重點(diǎn)深化黨風(fēng)廉政建設(shè)，以身邊閃光點(diǎn)激勵(lì)財(cái)稅團(tuán)隊(duì)精神，以違法違紀(jì)案例警戒自律意識(shí)，嚴(yán)肅政紀(jì)。三是加快建立財(cái)稅部門和有關(guān)單位協(xié)同強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管的機(jī)制，抓緊解決區(qū)縣財(cái)政局會(huì)計(jì)監(jiān)管力量不足的問(wèn)題。