（2019年1月31日上海市第十五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議通過(guò)）

上海市財(cái)政局

各位代表：

　　受上海市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告本市2018年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。

　　一、2018年預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年，各區(qū)、各部門在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察上海重要講話精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，按照當(dāng)好新時(shí)代全國(guó)改革開(kāi)放排頭兵、創(chuàng)新發(fā)展先行者的要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，有效應(yīng)對(duì)外部環(huán)境深刻變化，堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，加快實(shí)施新一輪城市總體規(guī)劃，大力提升城市能級(jí)和核心競(jìng)爭(zhēng)力，全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展呈現(xiàn)結(jié)構(gòu)更優(yōu)、效益更好、更趨協(xié)調(diào)、更可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)展態(tài)勢(shì)，市十五屆人大一次會(huì)議確定的全年目標(biāo)任務(wù)全面順利完成，全市“四本預(yù)算”執(zhí)行情況總體良好。

　?。ㄒ唬┞鋵?shí)市十五屆人大一次會(huì)議預(yù)算決議情況

　　2018年，本市各級(jí)財(cái)政部門按照市人大預(yù)算決議要求，認(rèn)真貫徹《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，攻堅(jiān)克難、創(chuàng)新突破，持續(xù)深化財(cái)稅改革，聚力增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

　　1.圍繞促進(jìn)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，著力支持重大國(guó)家戰(zhàn)略實(shí)施。全面貫徹落實(shí)市委《關(guān)于面向全球面向未來(lái)提升上海城市能級(jí)和核心競(jìng)爭(zhēng)力的意見(jiàn)》，加大對(duì)高質(zhì)量發(fā)展關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)區(qū)域、大科學(xué)設(shè)施、科技重大專項(xiàng)、核心技術(shù)研發(fā)攻堅(jiān)、“四大品牌”建設(shè)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域的財(cái)稅聚焦支持力度。落實(shí)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金98億元，支持“華力二期”“和輝光電”等重大項(xiàng)目和12個(gè)研發(fā)與轉(zhuǎn)化功能型平臺(tái)建設(shè)；落實(shí)國(guó)家科技重大專項(xiàng)及地方配套資金44.9億元，支持國(guó)家重大科技項(xiàng)目落戶上海；安排國(guó)家實(shí)驗(yàn)室能力培育資金2.7億元，支持張江實(shí)驗(yàn)室等開(kāi)展重大基礎(chǔ)科學(xué)和關(guān)鍵核心技術(shù)研究；積極拓展政府采購(gòu)支持國(guó)產(chǎn)設(shè)備的政策導(dǎo)向功能，剛性落實(shí)政府首購(gòu)、訂購(gòu)政策，對(duì)《2016年度上海市創(chuàng)新產(chǎn)品推薦目錄》中的32件創(chuàng)新產(chǎn)品、《2017年度上海市創(chuàng)新產(chǎn)品推薦目錄》中的19件創(chuàng)新產(chǎn)品，實(shí)行政府首購(gòu)政策；建立上下聯(lián)動(dòng)、左右聯(lián)通的工作推進(jìn)機(jī)制，著力從稅收政策和資金保障上確保首屆中國(guó)“進(jìn)博會(huì)”順利舉行，最大限度地放大其“聯(lián)動(dòng)長(zhǎng)三角、服務(wù)全國(guó)、輻射亞太”的溢出帶動(dòng)效應(yīng)；聚力支持在省際對(duì)接道路貫通、協(xié)同創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)共建共享、生態(tài)環(huán)境聯(lián)防共治和市場(chǎng)體系建設(shè)等方面深化合作，促進(jìn)長(zhǎng)三角一體化發(fā)展全面提速，深入推進(jìn)長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展；將上海自貿(mào)區(qū)專項(xiàng)發(fā)展資金規(guī)模從原來(lái)的24億元擴(kuò)大到40億元；將啟運(yùn)港退稅政策試點(diǎn)口岸由原來(lái)的8個(gè)擴(kuò)大至13個(gè)，促進(jìn)上海國(guó)際金融、貿(mào)易、航運(yùn)中心與自貿(mào)實(shí)驗(yàn)區(qū)聯(lián)動(dòng)發(fā)展；圍繞推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)，大力支持建立“走出去”綜合服務(wù)平臺(tái)，為各類企業(yè)開(kāi)展國(guó)際化貿(mào)易投資經(jīng)營(yíng)提供信息資訊、會(huì)展及海外推廣、商事法律等全方位、綜合性公共服務(wù)；進(jìn)一步加大力度，優(yōu)化完善東西部扶貧協(xié)作和對(duì)口支援財(cái)政投入機(jī)制，重點(diǎn)向深度貧困地區(qū)聚焦發(fā)力，全力支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。

　　2.圍繞營(yíng)造國(guó)際一流營(yíng)商環(huán)境，著力創(chuàng)新完善財(cái)稅支持方式。更加注重通過(guò)完善公共服務(wù)體系、提高公共服務(wù)水平來(lái)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，變事后的“錦上添花”為事前和事中的“雪中送炭”，突出財(cái)政支出公共性、普惠性和公平性；通過(guò)落實(shí)國(guó)家有關(guān)從2018年5月1日起下調(diào)制造業(yè)和交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)增值稅稅率、退還部分企業(yè)期末留抵稅額、擴(kuò)大享受減半征收所得稅優(yōu)惠政策的小型微利企業(yè)范圍、支持研發(fā)創(chuàng)新的新的稅收政策、從2018年10月1日起提高個(gè)人所得稅起征點(diǎn)、清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，以及實(shí)施階段性社保降費(fèi)等政策措施，有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)成本，全市新增“減稅降費(fèi)”超過(guò)500億元；結(jié)合深化“放管服”改革，全力支持推進(jìn)政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦”，加快實(shí)現(xiàn)從“群眾跑腿”向“數(shù)據(jù)跑路”的轉(zhuǎn)變；認(rèn)真落實(shí)本市促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“27條”，通過(guò)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排資金20億元用于支持組建上市公司紓困基金，并將本市中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；鹨?guī)模從50億元擴(kuò)大至85億元，進(jìn)一步加大擔(dān)?；饦I(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，鼓勵(lì)、引導(dǎo)各商業(yè)銀行不斷加強(qiáng)對(duì)各類科技型和“專精特新型”中小微企業(yè)的信貸傾斜支持力度；實(shí)施融資租賃業(yè)財(cái)政政策，鼓勵(lì)、引導(dǎo)本市融資租賃業(yè)創(chuàng)新集聚發(fā)展，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資融物；全力做好穩(wěn)定外貿(mào)發(fā)展政策服務(wù)工作，促進(jìn)增強(qiáng)出口企業(yè)信心；及時(shí)研究提出在優(yōu)化退稅方式和拓展退稅標(biāo)的物等方面先行先試的稅收政策措施建議，為進(jìn)一步創(chuàng)新完善本市境外旅客購(gòu)物離境退稅政策、優(yōu)化國(guó)際化的購(gòu)物消費(fèi)環(huán)境打下了扎實(shí)基礎(chǔ)。

　　3.圍繞創(chuàng)造高品質(zhì)生活，著力支持推進(jìn)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)軌道交通線等重大工程和重點(diǎn)區(qū)域建設(shè)，加快推進(jìn)公共服務(wù)資源配置和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向郊區(qū)特別是財(cái)力困難區(qū)傾斜，支持全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推進(jìn)“美麗上海”建設(shè)；強(qiáng)化政府統(tǒng)籌保障責(zé)任，將本市城鄉(xiāng)居民低保補(bǔ)助水平從每人每月970元提高到每人每月1070元，適當(dāng)提高重殘無(wú)業(yè)人員等特殊救濟(jì)人員和優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)特困人員、殘疾人等群體的兜底保障；支持?jǐn)U大失業(yè)保險(xiǎn)援企穩(wěn)崗政策覆蓋面，對(duì)符合條件的用人單位按該單位及其職工上年度實(shí)際繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)總額的50%給予穩(wěn)崗補(bǔ)貼；大力推進(jìn)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合，支持將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍從徐匯、普陀、金山擴(kuò)大到全市其他各區(qū)，照護(hù)服務(wù)對(duì)象拓展至23.4萬(wàn)人；支持將高水平地方高校建設(shè)試點(diǎn)范圍從上海大學(xué)、中醫(yī)藥大學(xué)2所擴(kuò)大至7所（新增了上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院、上海理工大學(xué)等5所高校）；大力推進(jìn)上海圖書(shū)館東館等重大文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；設(shè)立上海文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資基金并落實(shí)首期市級(jí)出資15億元，引導(dǎo)撬動(dòng)社會(huì)資本投入文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；落實(shí)公益性文化、體育場(chǎng)館運(yùn)行和開(kāi)放經(jīng)費(fèi)14.9億元，著力推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)；制定實(shí)施《上海市歷史風(fēng)貌保護(hù)及城市更新專項(xiàng)資金管理辦法》，統(tǒng)籌推進(jìn)風(fēng)貌保護(hù)、城市更新、舊區(qū)改造等；落實(shí)水利建設(shè)補(bǔ)助資金141.1億元，確保本市2018年底全面穩(wěn)定消除河道黑臭任務(wù)目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)；支持構(gòu)建精細(xì)科學(xué)的城市智能化管理體系，大力推進(jìn)垃圾綜合治理，支持加強(qiáng)公共安全體系建設(shè)，切實(shí)補(bǔ)好城市管理短板，促進(jìn)提高社會(huì)治理水平。

　　4.圍繞推進(jìn)實(shí)現(xiàn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，著力深化財(cái)政體制、預(yù)算管理和國(guó)有資產(chǎn)管理制度改革。圍繞建立權(quán)責(zé)清晰的財(cái)政體制，研究擬定本市基本公共服務(wù)領(lǐng)域市與區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案；出臺(tái)本市環(huán)境保護(hù)稅收入劃分改革方案，從體制上引導(dǎo)各區(qū)加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)和治理；進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)政府債務(wù)管理，加快構(gòu)建債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制；著力推進(jìn)財(cái)政支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系和重點(diǎn)支出項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃與年度預(yù)算有機(jī)銜接，增強(qiáng)跨年度重大支出政策的可預(yù)期性；出臺(tái)《關(guān)于本市建立健全涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制的實(shí)施意見(jiàn)》，確保財(cái)政政策導(dǎo)向、資金投入重點(diǎn)與本市鄉(xiāng)村振興規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)；將國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到全市各區(qū)和部分符合條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)；全面執(zhí)行公務(wù)卡和現(xiàn)金使用管理制度，經(jīng)費(fèi)支出的規(guī)范性和透明度進(jìn)一步提升；建立政府向本級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度，并將本市2017年度國(guó)有資產(chǎn)綜合報(bào)告和金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告報(bào)市人大常委會(huì)審議；進(jìn)一步加大對(duì)市級(jí)行政事業(yè)單位所辦企業(yè)清理規(guī)范力度，為深化推進(jìn)政府資金、資產(chǎn)和資源“三資”統(tǒng)籌調(diào)劑配置機(jī)制改革奠定了扎實(shí)基礎(chǔ)；著力完善與職能調(diào)整、機(jī)構(gòu)編制相適應(yīng)的財(cái)政預(yù)算管理體制和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，確保機(jī)構(gòu)改革任務(wù)順利落地實(shí)施。

　　5.圍繞提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益，著力強(qiáng)化科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理。修訂完善《上海市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審管理辦法》，擴(kuò)大預(yù)算評(píng)審范圍，加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算評(píng)審制度化、機(jī)制化；結(jié)合實(shí)施《上海市政府采購(gòu)實(shí)施辦法》，及時(shí)修訂《上海市政府采購(gòu)評(píng)審專家和評(píng)審工作管理辦法》，明確和強(qiáng)化采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)審工作的現(xiàn)場(chǎng)管理職責(zé)；選擇體現(xiàn)部門履職特點(diǎn)、涉及重要民生和重大支出的33個(gè)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)，并邀請(qǐng)部分人大代表、政協(xié)委員對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)過(guò)程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)監(jiān)督，著力提高績(jī)效評(píng)價(jià)的科學(xué)性和公信力；首次選擇部分金額較大、社會(huì)關(guān)注度高、代表性強(qiáng)的教育、科技、衛(wèi)生、交通等領(lǐng)域31個(gè)重點(diǎn)支出項(xiàng)目，將項(xiàng)目的基本情況與部門預(yù)算一起向社會(huì)公開(kāi)；首次將各市級(jí)主管部門重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告的摘要匯總和10個(gè)市級(jí)重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效的評(píng)價(jià)報(bào)告，作為2017年市級(jí)決算參閱材料提交市人大，并在會(huì)后向社會(huì)公開(kāi)。

　　（二）2018年預(yù)算收支情況

　　1.一般公共預(yù)算

　　2018年，全市一般公共預(yù)算收入7108.1億元，為預(yù)算的100%，比2017年（下同）增長(zhǎng)7%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入850.8億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等1085.8億元，以及地方政府一般債務(wù)收入382.1億元，收入總量為9426.8億元。全市一般公共預(yù)算支出8351.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.1%，增長(zhǎng)10.7%。加上上解中央財(cái)政支出256.7億元、地方政府一般債務(wù)還本支出173.5億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金471.6億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出173.5億元，支出總量為9426.8億元。全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行基本平衡。市級(jí)一般公共預(yù)算收入3362億元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)6.5%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入850.8億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、區(qū)級(jí)上解收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等645億元，以及地方政府一般債務(wù)收入382.1億元，收入總量為5239.9億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出2791.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.7%，增長(zhǎng)26.2%。加上上解中央財(cái)政支出256.7億元、市對(duì)區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出1738億元、地方政府一般債務(wù)還本支出61.5億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出312.1億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出54.4億元，支出總量為5239.9億元。市級(jí)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行基本平衡。

　　預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市財(cái)政局分別編制市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，提交市十五屆人大常委會(huì)第四次和第七次會(huì)議審查批準(zhǔn)。主要內(nèi)容：一是財(cái)政部核定本市發(fā)行2018年地方政府新增一般債券298億元，其中：70億元用于市級(jí)基本建設(shè)支出，228億元轉(zhuǎn)貸區(qū)級(jí)，用于重大公益性項(xiàng)目支出；二是為全面貫徹落實(shí)中央和市委、市政府在2018年中新出臺(tái)的一系列重大決策部署和政策措施，進(jìn)一步加大積極財(cái)政政策實(shí)施力度，市級(jí)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金365億元增加安排以下幾方面支出：基本建設(shè)支出70億元、市級(jí)軌道交通建設(shè)和償債資金186億元、市級(jí)歷史風(fēng)貌保護(hù)和城市更新專項(xiàng)資金50億元，以及城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省調(diào)劑資金59億元。預(yù)算調(diào)整后，市級(jí)一般公共預(yù)算收支總量由年初的4407.4億元調(diào)整為5070.4億元。

　?。?）收入增長(zhǎng)主要特點(diǎn)

　　2018年，全市財(cái)政收入總體呈現(xiàn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、質(zhì)量提升的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。一是收入平穩(wěn)健康增長(zhǎng)。市級(jí)收入增長(zhǎng)6.5%、區(qū)級(jí)收入增長(zhǎng)7.5%。二是稅費(fèi)結(jié)構(gòu)較為合理。稅收收入6285億元，占比88.4%；非稅收入823.1億元，占比11.6%。稅收收入中，增值稅、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅等主體稅種保持增長(zhǎng)勢(shì)頭，分別增長(zhǎng)6.7%、8.3%和11.2%，貢獻(xiàn)全市收入增量近八成。三是三產(chǎn)增長(zhǎng)快于二產(chǎn)。二產(chǎn)、三產(chǎn)收入分別增長(zhǎng)3.3%和8.2%。其中：商業(yè)、金融業(yè)收入分別增長(zhǎng)14.3%和15.1%，貢獻(xiàn)全市收入增量逾五成。

　?。?）市級(jí)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況

　　2018年，市級(jí)教育支出283.6億元，完成預(yù)算的100.8%；科學(xué)技術(shù)支出256.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的110.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出353億元，完成預(yù)算的103.2%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出198.1億元，完成預(yù)算的98.9%；文化體育與傳媒支出94.2億元，完成預(yù)算的109.2%；公共安全支出176.2億元，完成預(yù)算的109.9%；節(jié)能環(huán)保支出138.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的106.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出594.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的104.6%；交通運(yùn)輸支出220.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的107.1%。

　?。?）市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年，市對(duì)區(qū)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付1091.3億元，完成預(yù)算的101%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付645.4億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付445.9億元。主要用于加強(qiáng)中小河道綜合治理、區(qū)域環(huán)境綜合整治、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重大項(xiàng)目的財(cái)力保障，以及加大對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、公共安全、文化體育、“三農(nóng)”等民生領(lǐng)域的轉(zhuǎn)移支付力度，促進(jìn)基本公共服務(wù)的均衡保障和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　?。?）政府債務(wù)余額情況

　　2018年，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，財(cái)政部核定本市政府債務(wù)限額為7703.5億元（其中：一般債務(wù)限額3962.9億元，專項(xiàng)債務(wù)限額3740.6億元）。截至2018年底，本市政府債務(wù)余額為5034.9億元（其中：按類型分，一般債務(wù)余額2642.9億元，專項(xiàng)債務(wù)余額2392億元；按級(jí)次分，市級(jí)債務(wù)余額712.8億元，區(qū)級(jí)債務(wù)余額4322.1億元）。按審計(jì)口徑計(jì)算的2018年底本市政府債務(wù)率為41%，債務(wù)規(guī)模適度，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　2018年，全市政府性基金收入2095.4億元，為調(diào)整預(yù)算的107.1%，增長(zhǎng)6.9%。加上中央財(cái)政補(bǔ)助收入18.8億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入324.8億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入323.8億元、調(diào)入資金23.6億元，收入總量為2786.4億元。全市政府性基金支出2351.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.5%，增長(zhǎng)15%。加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出60.5億元、調(diào)出資金182.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出191.6億元，支出總量為2786.4億元。市級(jí)政府性基金收入612.7億元，為調(diào)整預(yù)算的107.5%，增長(zhǎng)1.2%。加上中央財(cái)政補(bǔ)助收入18.8億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入64.8億元、區(qū)級(jí)上解收入0.3億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入323.8億元，收入總量為1020.4億元。市級(jí)政府性基金支出538.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)47.6%。加上市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出87.8億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出9億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出323.8億元、調(diào)出資金22.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出38.7億元，支出總量為1020.4億元。其中：市級(jí)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入537.6億元，為調(diào)整預(yù)算的107.5%；市級(jí)國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出456.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，主要用于中心城區(qū)舊區(qū)改造、軌道交通等城市建設(shè)支出，以及重點(diǎn)區(qū)域土地收儲(chǔ)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。

　　需要說(shuō)明的是，預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市財(cái)政局分別編制市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，提交市十五屆人大常委會(huì)第四次和第七次會(huì)議審查批準(zhǔn)。主要是財(cái)政部核定本市發(fā)行2018年地方政府新增專項(xiàng)債券294億元，全部轉(zhuǎn)貸區(qū)政府，用于具有一定收益的項(xiàng)目資本支出；本市出讓地塊及成交金額高于年初預(yù)期，相應(yīng)調(diào)增市級(jí)國(guó)有土地出讓金收支預(yù)算87億元。預(yù)算調(diào)整后，市級(jí)政府性基金收支總量由年初的586.4億元調(diào)整為967.4億元。

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

　　2018年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入148.1億元，為調(diào)整預(yù)算的112.3%，增長(zhǎng)23.3%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入21億元，收入總量為169.1億元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出121.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)22.4%。加上調(diào)出資金32.6億元，支出總量為154.3億元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行當(dāng)年結(jié)余14.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入118億元，為調(diào)整預(yù)算的108.4%，增長(zhǎng)33.3%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14.8億元，收入總量為132.8億元。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出97.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.3%，增長(zhǎng)27.4%。加上調(diào)出資金25.9億元，支出總量為123億元。其中：資本性支出88.3億元，主要用于支持市屬國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，參與國(guó)家會(huì)展中心、虹橋商務(wù)區(qū)、浦東機(jī)場(chǎng)三期擴(kuò)建以及長(zhǎng)期租賃住房等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，支持上市公司紓困基金組建等方面；費(fèi)用性支出8.2億元，主要用于支持國(guó)有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國(guó)有企業(yè)改革歷史遺留問(wèn)題等方面；其他支出26.5億元，主要用于補(bǔ)充本市社會(huì)保險(xiǎn)基金和國(guó)資監(jiān)管等方面。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行當(dāng)年結(jié)余9.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　2018年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4415.7億元，為調(diào)整預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)6.1%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入3765.2億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入327億元，利息等其他社會(huì)保險(xiǎn)收入323.5億元（含中央調(diào)劑收入114億元）。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出3919.4億元（含中央調(diào)劑支出165.2億元），完成調(diào)整預(yù)算的98.4%，增長(zhǎng)9.3%。本年收支結(jié)余496.3億元，年末滾存結(jié)余5007.4億元。

　　總的來(lái)看，2018年本市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好，來(lái)之不易。這是黨中央、國(guó)務(wù)院和中共上海市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全市人民團(tuán)結(jié)一心、奮力拼搏的結(jié)果，也是人大、政協(xié)及代表委員們指導(dǎo)監(jiān)督、大力支持的結(jié)果。

　　同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政改革發(fā)展中還面臨一些問(wèn)題、困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收支緊平衡特征明顯，財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩，支出剛性需求持續(xù)增長(zhǎng)，收支矛盾日益凸顯；二是市區(qū)兩級(jí)政府分領(lǐng)域的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革有待進(jìn)一步深化推進(jìn)，轉(zhuǎn)移支付制度有待進(jìn)一步完善；三是與人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展相適應(yīng)的預(yù)算制度改革有待進(jìn)一步深化、預(yù)算編制質(zhì)量和預(yù)算管理水平有待進(jìn)一步提高；四是行政事業(yè)單位“公物倉(cāng)”的覆蓋范圍有待進(jìn)一步拓展，政府資金與資產(chǎn)、資源管理有機(jī)結(jié)合的“三資”統(tǒng)籌調(diào)劑配置機(jī)制有待進(jìn)一步創(chuàng)新完善；五是預(yù)算績(jī)效管理理念尚未牢固樹(shù)立，績(jī)效管理的廣度和深度有待進(jìn)一步拓展，績(jī)效激勵(lì)約束作用有待進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)此，市政府高度重視，要求各有關(guān)部門和單位切實(shí)強(qiáng)化對(duì)標(biāo)、看齊意識(shí)，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。

　　二、2019年預(yù)算草案

　　2019年是新中國(guó)成立70周年，是全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵之年。要牢固樹(shù)立大局意識(shí)、全局觀念和法治、底線思維，更好發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，推動(dòng)上海經(jīng)濟(jì)社會(huì)在實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展上不斷實(shí)現(xiàn)新突破、取得新成效。

　　（一）2019年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想、主要原則

　　本市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記考察上海重要講話精神，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)十一屆市委六次全會(huì)部署，樹(shù)牢“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持深化市場(chǎng)化改革、擴(kuò)大高水平開(kāi)放，全面用好我國(guó)發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，聚力深化推進(jìn)關(guān)鍵領(lǐng)域財(cái)稅改革，“加力提效”實(shí)施積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新完善財(cái)政支持方式，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)聚焦支持力度；牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，著力構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高預(yù)算約束力和透明度，更好發(fā)揮財(cái)政在加快落實(shí)“三項(xiàng)新的重大任務(wù)”、加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系、加快提升城市能級(jí)和核心競(jìng)爭(zhēng)力中的職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中華人民共和國(guó)成立70周年。

　　貫徹上述指導(dǎo)思想，要圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，著重堅(jiān)持和體現(xiàn)以下原則：一是實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥。財(cái)政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新情況相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，充分考慮落實(shí)國(guó)家和本市“減稅降費(fèi)”政策等方面的因素影響。二是統(tǒng)籌兼顧、有保有壓。更加突出聚焦支持補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出。三是量力而行、精打細(xì)算。健全民生等重點(diǎn)支出政策決策機(jī)制和監(jiān)測(cè)預(yù)警體系，加強(qiáng)財(cái)政綜合保障能力和重大項(xiàng)目財(cái)政可承受能力評(píng)估。四是疏堵結(jié)合、源頭管控。“堵后門”要更嚴(yán)，“開(kāi)前門”要更大，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。五是結(jié)果導(dǎo)向、聚力增效。按照“擴(kuò)圍、優(yōu)化和融合”的要求，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理范圍，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)將有限的財(cái)政資金用在刀刃上。

　?。ǘ?019年財(cái)政政策

　　按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議的決策部署，2019年宏觀政策要強(qiáng)化逆周期調(diào)節(jié)，積極的財(cái)政政策要“加力提效”，統(tǒng)籌推進(jìn)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”工作。就本市而言，要按照“鞏固、增強(qiáng)、提升、暢通”的要求，通過(guò)市區(qū)聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外結(jié)合，在“加力提效”上狠下功夫，進(jìn)一步創(chuàng)新完善與高質(zhì)量發(fā)展要求相適應(yīng)的財(cái)政政策體系，加強(qiáng)財(cái)政政策與其他宏觀經(jīng)濟(jì)政策的協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化政策協(xié)同，不斷提高政策的敏感性、精準(zhǔn)性、便捷性，努力實(shí)現(xiàn)最優(yōu)政策組合，有針對(duì)性地引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期，著力打造內(nèi)外資企業(yè)一視同仁、公平競(jìng)爭(zhēng)、可預(yù)期的財(cái)稅政策環(huán)境，著力激發(fā)微觀主體活力，著力構(gòu)筑上海發(fā)展的戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)。

　　“加力”主要體現(xiàn)在實(shí)施更大規(guī)模“減稅降費(fèi)”和積極爭(zhēng)取擴(kuò)大政府債券發(fā)行規(guī)模上。一是全面落實(shí)國(guó)家更大規(guī)模的“減稅降費(fèi)”政策，堅(jiān)持普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅相結(jié)合，進(jìn)一步加大“減稅降費(fèi)”力度，重點(diǎn)減輕制造業(yè)和小微企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)；結(jié)合本市實(shí)際，在地方權(quán)限內(nèi)，將車船稅降到法定稅率最低水平，并結(jié)合降低企業(yè)用地成本要求，下調(diào)城鎮(zhèn)土地使用稅和房產(chǎn)稅征收標(biāo)準(zhǔn)；研究對(duì)本市增值稅小規(guī)模納稅人實(shí)施減半征收資源稅、城建稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅、耕地占用稅和教育費(fèi)附加、地方教育附加等“六稅兩費(fèi)”，進(jìn)一步降低企業(yè)社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。二是在國(guó)家核定本市地方政府債務(wù)限額內(nèi)，積極爭(zhēng)取擴(kuò)大本市政府債券發(fā)行規(guī)模，并適當(dāng)向承接本市重大建設(shè)項(xiàng)目任務(wù)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低的區(qū)傾斜。在此基礎(chǔ)上，抓緊做好2019年債券發(fā)行工作，加快政府債券資金支出，切實(shí)提高債券資金使用效益，更好發(fā)揮政府債券特別是專項(xiàng)債券在“穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板”中的重要作用。三是圍繞增強(qiáng)“四本預(yù)算”統(tǒng)籌合力，進(jìn)一步加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌平衡力度，將市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算的比例提高到28%，并結(jié)合落實(shí)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中央調(diào)劑制度，合理安排一般公共預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金補(bǔ)充社會(huì)保險(xiǎn)基金，進(jìn)一步“穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期”，有效提振市場(chǎng)信心，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

　　“提效”主要體現(xiàn)在政府帶頭過(guò)“緊日子”和提高財(cái)政資金的配置效率、使用效益上。一是堅(jiān)持有保有壓，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，該保的支出千方百計(jì)保，該壓的支出堅(jiān)決壓下來(lái)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，取消低效無(wú)效支出，除重點(diǎn)和剛性支出外，各部門其他一般性支出一律按不低于5%的比例壓減；二是以全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理為抓手，將績(jī)效理念貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，進(jìn)一步提升重點(diǎn)支出項(xiàng)目特別是跨度大、周期長(zhǎng)的工程類項(xiàng)目資金使用效益，盡早發(fā)揮財(cái)政資金作用，更好推動(dòng)財(cái)政政策落地見(jiàn)效；三是加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)糾正偏差，將難以支出的長(zhǎng)期沉淀資金一律收回，統(tǒng)籌用于亟需資金支持的其他領(lǐng)域。

　　在市級(jí)財(cái)政支出預(yù)算安排的政策導(dǎo)向上，重點(diǎn)聚焦支持以下六個(gè)方面：

　　1.聚焦支持打造新一輪全面開(kāi)放新高地，進(jìn)一步促進(jìn)改革開(kāi)放向縱深發(fā)展。一是圍繞加快推進(jìn)上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)新片區(qū)建設(shè)，聚焦有利于形成更具國(guó)際市場(chǎng)影響力和競(jìng)爭(zhēng)力的特殊經(jīng)濟(jì)功能區(qū)的重點(diǎn)領(lǐng)域，著力在離岸稅制、在岸稅制等方面探索建立有利于激發(fā)市場(chǎng)主體創(chuàng)新活力、增創(chuàng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)新優(yōu)勢(shì)的稅收制度和政策體系；有效發(fā)揮新一輪自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)專項(xiàng)資金的示范引導(dǎo)作用，支持在推進(jìn)投資和貿(mào)易自由化便利化方面大膽創(chuàng)新探索，促進(jìn)增強(qiáng)上海作為國(guó)家“一帶一路”建設(shè)橋頭堡的綜合服務(wù)功能和輻射帶動(dòng)作用。二是圍繞加快推進(jìn)長(zhǎng)三角區(qū)域一體化發(fā)展國(guó)家戰(zhàn)略落實(shí)落地，積極支持探索設(shè)立長(zhǎng)三角一體化發(fā)展投資基金，聚焦推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、生態(tài)環(huán)境、市場(chǎng)體系和公共服務(wù)等領(lǐng)域的重點(diǎn)合作項(xiàng)目建設(shè)；在市級(jí)建設(shè)財(cái)力中安排資金，重點(diǎn)支持滬蘇湖鐵路、滬通鐵路、機(jī)場(chǎng)聯(lián)絡(luò)線等鐵路路網(wǎng)和省際道路對(duì)接項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)，合力推進(jìn)長(zhǎng)三角一體化發(fā)展示范區(qū)建設(shè)；深入?yún)⑴c長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶建設(shè)，支持創(chuàng)建崇明長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展試點(diǎn)示范區(qū)。三是圍繞持續(xù)放大“進(jìn)博會(huì)”的溢出帶動(dòng)效應(yīng)，進(jìn)一步創(chuàng)新完善財(cái)稅政策，鼓勵(lì)和支持探索市場(chǎng)化、常態(tài)化的辦展機(jī)制；圍繞將虹橋商務(wù)區(qū)打造成為服務(wù)長(zhǎng)三角、面向全國(guó)和全球的一流商務(wù)區(qū)，增加虹橋商務(wù)區(qū)專項(xiàng)發(fā)展資金總量規(guī)模，進(jìn)一步拓展政策覆蓋范圍。四是圍繞深入推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，加大對(duì)東西部扶貧協(xié)作和對(duì)口支援地區(qū)的財(cái)政投入力度，安排對(duì)口支援與合作交流專項(xiàng)資金63.4億元，援助本市在新疆喀什和克拉瑪依、西藏日喀則、云南、青海果洛、貴州遵義、三峽庫(kù)區(qū)等對(duì)口支援地區(qū)的項(xiàng)目，鼓勵(lì)和支持本市企業(yè)到對(duì)口支援地區(qū)開(kāi)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)合作，幫助對(duì)口地區(qū)穩(wěn)定解決貧困群眾的“兩不愁、三保障”問(wèn)題。五是圍繞營(yíng)造國(guó)際一流營(yíng)商環(huán)境，聚焦實(shí)施優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境行動(dòng)，全力支持打造“一網(wǎng)通辦”品牌，加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+財(cái)政服務(wù)”，不斷提高上海財(cái)政的數(shù)字化、智能化和便利化水平；結(jié)合推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)，加快搭建市區(qū)兩級(jí)共同參與的本市中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保合作平臺(tái)，進(jìn)一步完善融資擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)體系，擴(kuò)大中小微企業(yè)貸款信用擔(dān)保政策覆蓋面，著力提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度，加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，開(kāi)發(fā)更多符合各區(qū)產(chǎn)業(yè)特色和功能定位、有利于科技創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型升級(jí)和擴(kuò)大出口的專項(xiàng)融資擔(dān)保產(chǎn)品，建立各區(qū)專項(xiàng)融資擔(dān)保產(chǎn)品業(yè)務(wù)辦理綠色通道，努力為各類中小微企業(yè)特別是科技型企業(yè)提供更加及時(shí)有效的融資擔(dān)保增信服務(wù)；進(jìn)一步發(fā)揮政府采購(gòu)支持作用，市級(jí)部門年度政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算總額的30%以上，專門面向中小微民營(yíng)企業(yè)采購(gòu)，其中預(yù)留給小微企業(yè)的比例不低于60%；鼓勵(lì)跨國(guó)公司在本市設(shè)立地區(qū)總部和研發(fā)中心，引導(dǎo)在滬跨國(guó)公司地區(qū)總部進(jìn)一步集聚實(shí)體業(yè)務(wù)、拓展功能、提升能級(jí)，支持外資研發(fā)中心升級(jí)為全球研發(fā)中心；進(jìn)一步完善與推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)相配套的對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外投資合作公共服務(wù)體系，對(duì)出口國(guó)際市場(chǎng)尤其是出口重點(diǎn)地區(qū)的首臺(tái)套、首版次、首批次產(chǎn)品加大示范應(yīng)用支持力度，最高按照專項(xiàng)支持比例30%上限給予支持，鼓勵(lì)、引導(dǎo)和支持企業(yè)深度拓展新的國(guó)際市場(chǎng)，逐步提高“一帶一路”市場(chǎng)及歐洲等國(guó)家的出口比重，并著力支持?jǐn)U大服務(wù)貿(mào)易出口。

　　2.聚焦支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)提升城市能級(jí)和核心競(jìng)爭(zhēng)力。一是圍繞增強(qiáng)創(chuàng)新策源能力，聚焦基礎(chǔ)研究和關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)、集中力量解決“卡脖子”技術(shù)問(wèn)題，大力支持“張江綜合性國(guó)家科學(xué)中心”、世界一流的大科學(xué)設(shè)施群、張江科學(xué)城建設(shè)，支持建設(shè)一批高水平功能型平臺(tái)和新型研發(fā)組織，全力攻克新技術(shù)；圍繞深化科技體制機(jī)制改革，進(jìn)一步創(chuàng)新完善財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理使用方式，對(duì)基礎(chǔ)前沿研究類的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，加大經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定支持力度，實(shí)行綜合預(yù)算管理，創(chuàng)新人事薪酬制度，探索實(shí)施市場(chǎng)化的薪酬標(biāo)準(zhǔn)和配套措施，吸引國(guó)際頂尖科研人員聚集上海開(kāi)展科技合作研究；進(jìn)一步擴(kuò)大科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理自主權(quán)，在科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、科研項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、科研儀器設(shè)備采購(gòu)等方面給予項(xiàng)目單位更多的自主權(quán)；大力推進(jìn)實(shí)施高新技術(shù)企業(yè)培育工程，對(duì)入庫(kù)培育企業(yè)給予一次性資金支持，支持額度按照企業(yè)上一年度發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用10%確定，最低20萬(wàn)元，最高200萬(wàn)元，促進(jìn)科技成果產(chǎn)業(yè)化；實(shí)施《上海市科技創(chuàng)新券管理辦法》，進(jìn)一步擴(kuò)大“科技創(chuàng)新券”覆蓋范圍，支持更多的高校、科研院所和科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)為初創(chuàng)期科技型企業(yè)、科技型中小微企業(yè)提供研發(fā)和轉(zhuǎn)化服務(wù)；持續(xù)推進(jìn)人才體制機(jī)制改革和政策創(chuàng)新，有效發(fā)揮人才發(fā)展、領(lǐng)軍人才和人才高峰工程建設(shè)專項(xiàng)資金的激勵(lì)引導(dǎo)功能，打造近悅遠(yuǎn)來(lái)的國(guó)際化人才集聚新高地；支持高標(biāo)準(zhǔn)打造知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)高地，加快推進(jìn)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)國(guó)際運(yùn)營(yíng)試點(diǎn)平臺(tái)建設(shè)。二是圍繞提高城市經(jīng)濟(jì)密度，對(duì)標(biāo)國(guó)家重大科技戰(zhàn)略，結(jié)合全力打響上海“四大品牌”、鞏固提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)能級(jí)，培育壯大新動(dòng)能，安排戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金100億元，重點(diǎn)支持集成電路、人工智能、民用航空等關(guān)鍵領(lǐng)域的重大項(xiàng)目、國(guó)家配套項(xiàng)目等，參與出資國(guó)家集成電路產(chǎn)業(yè)基金（二期），支持硬X射線等一批市級(jí)科技重大專項(xiàng)；安排科技創(chuàng)新計(jì)劃專項(xiàng)資金等35.6億元，重點(diǎn)支持加強(qiáng)“上海腦科學(xué)與類腦研究中心”科研能力建設(shè)、提高上?？茖W(xué)技術(shù)獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)原創(chuàng)新藥、高端醫(yī)療器械等重大產(chǎn)品研發(fā)，加快生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)向產(chǎn)業(yè)鏈中高端轉(zhuǎn)型升級(jí)；安排產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展專項(xiàng)資金15.5億元，支持企業(yè)重點(diǎn)技術(shù)改造、高端智能裝備首臺(tái)突破和示范應(yīng)用、工業(yè)強(qiáng)基、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)等；安排信息化發(fā)展專項(xiàng)資金6億元，重點(diǎn)支持5G關(guān)鍵技術(shù)、新型城域物聯(lián)專網(wǎng)等新一代信息基礎(chǔ)設(shè)施的合理布局、示范應(yīng)用、模式創(chuàng)新，促進(jìn)信息和集成電路產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。在進(jìn)一步發(fā)揮“天使投資”“創(chuàng)業(yè)投資”“產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)”“集成電路”“軍民融合”等基金功能作用的同時(shí)，研究設(shè)立人工智能發(fā)展基金，努力為關(guān)鍵核心技術(shù)攻堅(jiān)克難、戰(zhàn)略性先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)兼并重組、產(chǎn)業(yè)鏈整合提升提供長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源，促進(jìn)各類高端資源要素加速向重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域、“科創(chuàng)中心”重要承載區(qū)集聚，全力支持發(fā)展新經(jīng)濟(jì)、打造新品牌。三是圍繞提升上海全球資源配置能力，安排金融發(fā)展專項(xiàng)資金11億元，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政資金的示范、引導(dǎo)作用，支持金融機(jī)構(gòu)體系建設(shè)，鼓勵(lì)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，吸引全球金融資源集聚，提升金融中心能級(jí)；安排外經(jīng)貿(mào)專項(xiàng)資金7.5億元，促進(jìn)構(gòu)建開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)新體制、培育國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作優(yōu)勢(shì)；安排航空樞紐和航運(yùn)中心建設(shè)專項(xiàng)資金2.5億元，支持航空樞紐建設(shè)和調(diào)整優(yōu)化現(xiàn)代航運(yùn)疏運(yùn)結(jié)構(gòu)及功能性機(jī)構(gòu)集聚；對(duì)標(biāo)國(guó)際通行規(guī)則，積極推進(jìn)境外旅客購(gòu)物離境退稅政策升級(jí)擴(kuò)圍，促進(jìn)消費(fèi)升級(jí)。

　　3.聚焦支持社會(huì)治理創(chuàng)新，進(jìn)一步促進(jìn)提高城市治理的科學(xué)化、精細(xì)化和智能化水平。

　　圍繞持續(xù)加強(qiáng)基層基礎(chǔ)建設(shè)，聚焦公共安全、城市管理、民生服務(wù)和政務(wù)服務(wù)等社會(huì)治理實(shí)事項(xiàng)目，分類分項(xiàng)落實(shí)好相關(guān)項(xiàng)目的財(cái)政資金保障，促進(jìn)提高社會(huì)治理法治化、智能化、專業(yè)化水平；將涉及城市管理和社會(huì)治理智能化綜合服務(wù)納入政府購(gòu)買服務(wù)范圍；升級(jí)構(gòu)建政府采購(gòu)云平臺(tái)，加快構(gòu)建社會(huì)組織綜合信息咨詢平臺(tái)，優(yōu)化完善政府購(gòu)買服務(wù)機(jī)制，支持培育一批品牌性社會(huì)組織，充分發(fā)揮社會(huì)組織在激發(fā)社會(huì)活力、優(yōu)化社會(huì)服務(wù)、促進(jìn)社會(huì)公平、化解社會(huì)矛盾中的積極作用。圍繞落實(shí)城市精細(xì)化管理三年行動(dòng)計(jì)劃，堅(jiān)持“留改拆”并舉，支持有序推進(jìn)城市更新，提升城市科學(xué)化、精細(xì)化、智能化管理水平，安排歷史風(fēng)貌保護(hù)及城市更新專項(xiàng)資金和舊住房綜合改造補(bǔ)助資金，用于市委、市政府確定的重點(diǎn)舊改地塊中經(jīng)甄別需要實(shí)施成片保留保護(hù)的相關(guān)投入、風(fēng)貌保護(hù)區(qū)域內(nèi)里弄房屋改造以及配套設(shè)施建設(shè)等；安排市級(jí)國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出，對(duì)重點(diǎn)舊區(qū)改造地塊繼續(xù)采取市、區(qū)合作進(jìn)行土地儲(chǔ)備或市級(jí)補(bǔ)貼支持的方式，加快房屋征收，改善居民生活條件。安排城市維護(hù)和架空線入地經(jīng)費(fèi)61.1億元，保障市管城市道路、綠化林業(yè)、市容環(huán)衛(wèi)、城區(qū)防汛等設(shè)施維護(hù)和管理項(xiàng)目，以及電力線、信息通信線等入地和監(jiān)控桿、通信桿、電線桿等多桿合一，提升全市市容環(huán)境品質(zhì)和城市治理整體能力，補(bǔ)齊市政市容管理短板；安排“美麗街區(qū)”建設(shè)補(bǔ)助資金，支持城市保潔、設(shè)施管理、景觀品質(zhì)、立面維護(hù)、動(dòng)態(tài)管控等五大方面建設(shè)，提升街區(qū)內(nèi)涵、底蘊(yùn)和特質(zhì)；安排社會(huì)治理智能化保障經(jīng)費(fèi)8.5億元，支持上海“智慧公安”建設(shè)，公安裝備配置、電子警察運(yùn)行，以及政法部門信息化等項(xiàng)目，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置，推動(dòng)城市更有序、更安全。

　　4.聚焦支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，進(jìn)一步促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。一是圍繞加快推進(jìn)“美麗家園”工程建設(shè)，安排專項(xiàng)補(bǔ)助資金9億元，支持農(nóng)村生活污水處理和危房改造建設(shè)，加大對(duì)與人民群眾生活密切相關(guān)的重點(diǎn)項(xiàng)目聚焦支持力度；安排專項(xiàng)補(bǔ)助資金9.5億元，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，將財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由2萬(wàn)元/戶提高至3萬(wàn)元/戶；創(chuàng)新以獎(jiǎng)代補(bǔ)方式，安排補(bǔ)助資金4.6億元，支持各區(qū)開(kāi)展市級(jí)美麗鄉(xiāng)村示范村和鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)，促進(jìn)全面提升美麗鄉(xiāng)村建設(shè)水平。二是圍繞加快推進(jìn)“綠色田園”工程建設(shè)，安排都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、科技興農(nóng)、農(nóng)業(yè)生態(tài)與農(nóng)產(chǎn)品安全等專項(xiàng)資金15億元，聚焦重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全，將政策目標(biāo)由數(shù)量增長(zhǎng)為主轉(zhuǎn)向數(shù)量質(zhì)量效益并重，財(cái)政資金重點(diǎn)向資源節(jié)約型、環(huán)境友好型農(nóng)業(yè)傾斜，著力支持發(fā)展都市現(xiàn)代綠色農(nóng)業(yè)，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。三是圍繞加快推進(jìn)“幸福樂(lè)園”工程建設(shè)，在繼續(xù)實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合補(bǔ)貼政策的同時(shí)，安排專項(xiàng)補(bǔ)助資金6.5億元，推動(dòng)以增強(qiáng)“造血”能力為主要內(nèi)容的新一輪農(nóng)村綜合幫扶工作，重點(diǎn)幫扶困難農(nóng)戶，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收；推進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化，加強(qiáng)民生領(lǐng)域薄弱環(huán)節(jié)財(cái)政保障力度，安排郊區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老機(jī)構(gòu)改造補(bǔ)助資金1.2億元，用于80家薄弱養(yǎng)老機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施改造和設(shè)備購(gòu)置，促進(jìn)提前完成2018-2020年改造任務(wù)。

　　5.聚焦支持民生持續(xù)改善，進(jìn)一步促進(jìn)增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。一是大力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。安排本市失業(yè)保險(xiǎn)基金和市級(jí)促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金95.5億元，繼續(xù)支持援企穩(wěn)崗“護(hù)航行動(dòng)”，落實(shí)新一輪鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)政策，加大對(duì)創(chuàng)業(yè)孵化基地、高校創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)站等支持力度，促進(jìn)小微、民營(yíng)創(chuàng)業(yè)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展；安排地方教育附加專項(xiàng)資金，用于職業(yè)培訓(xùn)基礎(chǔ)能力建設(shè)、高技能人才培養(yǎng)基地資助等方面，加快提升勞動(dòng)者職業(yè)技能水平，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量和更充分就業(yè)。二是大力支持推進(jìn)教育現(xiàn)代化。安排地方高校建設(shè)經(jīng)費(fèi)158.2億元，支持本市高校擴(kuò)大辦學(xué)自主權(quán)和內(nèi)涵式發(fā)展，以及上海大學(xué)等12所研究型大學(xué)爭(zhēng)創(chuàng)一流大學(xué)、一流學(xué)科，試點(diǎn)啟動(dòng)高水平應(yīng)用型高校建設(shè)，進(jìn)一步推動(dòng)高校分類改革，突出辦學(xué)特色；安排基礎(chǔ)教育綜合改革經(jīng)費(fèi)30.5億元，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，推動(dòng)公辦高中特色多樣發(fā)展，探索職業(yè)教育中高職貫通，推進(jìn)幼托一體化發(fā)展，新增50個(gè)普惠性托育點(diǎn)。三是大力支持養(yǎng)老服務(wù)能力提升。做好新增養(yǎng)老床位、社區(qū)綜合為老服務(wù)中心和社區(qū)長(zhǎng)者食堂建設(shè)、優(yōu)化助餐配送體系的資金補(bǔ)助工作，著力滿足多層次養(yǎng)老服務(wù)需求，關(guān)注重點(diǎn)群體，支持探索建立本市失智老人照護(hù)體系；比照長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)評(píng)估認(rèn)定、待遇享受條件等規(guī)定，對(duì)符合條件的市民社區(qū)醫(yī)療互助幫困計(jì)劃對(duì)象增設(shè)照護(hù)補(bǔ)助。四是大力支持健康上海建設(shè)。持續(xù)加大政府衛(wèi)生投入力度，重點(diǎn)健全完善疾病預(yù)防控制體系，安排公共衛(wèi)生支出11.2億元，支持增加120車輛設(shè)備更新、疫苗采購(gòu)和冷鏈管理等；夯實(shí)基層醫(yī)療服務(wù)基礎(chǔ)，深化推進(jìn)家庭醫(yī)生簽約服務(wù)，加快醫(yī)療聯(lián)合體建設(shè)，引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源和居民就醫(yī)下沉；支持公立醫(yī)院能力建設(shè)，安排公立醫(yī)院支出81.4億元，支持仁濟(jì)醫(yī)院科研樓、新華醫(yī)院兒科綜合樓等公立醫(yī)院開(kāi)辦和設(shè)備購(gòu)置，加大重點(diǎn)研究領(lǐng)域投入力度，支持臨床重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)，提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務(wù)能力，促進(jìn)臨床、教學(xué)、科研協(xié)調(diào)發(fā)展。五是大力支持完善社會(huì)救助體系。認(rèn)真貫徹落實(shí)《上海市社會(huì)救助條例》，堅(jiān)持托底線、救急難、可持續(xù)，完善救助資金保障，強(qiáng)化救助資金管理，切實(shí)做到困難群眾應(yīng)保盡保，并逐步提高救助水平；支持建立本市殘疾兒童康復(fù)救助制度，促進(jìn)提高殘疾兒童保障水平。六是大力支持國(guó)際文化大都市建設(shè)。繼續(xù)安排上海文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資基金市級(jí)出資10億元，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政資金杠桿效應(yīng)，撬動(dòng)社會(huì)資本投入影視、演藝、動(dòng)漫游戲、網(wǎng)絡(luò)文化、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、出版、藝術(shù)品、文化裝備、旅游等九大重點(diǎn)文化產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，推進(jìn)商旅文體融合創(chuàng)新，支持打造一批主業(yè)突出、具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的文化、旅游領(lǐng)軍企業(yè)；圍繞率先建成現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，安排重大公共文化體育設(shè)施建設(shè)和修繕經(jīng)費(fèi)23.1億元，積極推進(jìn)上海博物館東館、蘭心大戲院等一批標(biāo)志性文化場(chǎng)館建設(shè)和改造，進(jìn)一步提升本市文化體育場(chǎng)館功能，優(yōu)化文化體育空間布局；切實(shí)做好第十二屆中國(guó)藝術(shù)節(jié)經(jīng)費(fèi)保障。

　　6.聚焦支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，進(jìn)一步促進(jìn)加快生態(tài)宜居城市建設(shè)。堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先、

　　綠色發(fā)展，繼續(xù)安排水利建設(shè)補(bǔ)助資金90.2億元，加大對(duì)蘇州河環(huán)境綜合整治四期工程和劣Ⅴ類水體治理的投入力度；安排河道養(yǎng)護(hù)補(bǔ)助資金7.7億元，支持區(qū)管以下河道養(yǎng)護(hù)并提高市級(jí)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；增設(shè)二級(jí)水源地保護(hù)和雨污混接專項(xiàng)補(bǔ)助8億元，支持飲用水水源二級(jí)保護(hù)區(qū)內(nèi)現(xiàn)存工業(yè)企業(yè)的關(guān)閉清拆，以及住宅小區(qū)內(nèi)部雨污分流改造和外部混接改造；安排政府購(gòu)買服務(wù)資金28億元，通過(guò)購(gòu)買公共污水處理服務(wù)，保障城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)。圍繞深入推進(jìn)實(shí)施第七輪環(huán)保三年行動(dòng)計(jì)劃，安排節(jié)能環(huán)保資金21.8億元，推動(dòng)中小鍋爐提標(biāo)改造、農(nóng)作物秸稈還田與綜合利用，推廣餐廚廢棄油脂制生物柴油運(yùn)用等，支持節(jié)能降碳、大氣污染減排、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等；安排財(cái)政資金23.3億元，支持新能源公交車更新和推廣運(yùn)用，穩(wěn)步提高新能源公交車比例；安排林業(yè)建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助資金16.7億元，支持公益林造林、生態(tài)廊道建設(shè)等，加大對(duì)市級(jí)重點(diǎn)生態(tài)廊道項(xiàng)目補(bǔ)貼力度，支持優(yōu)化生態(tài)空間布局，強(qiáng)化生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)。

　?。ㄈ?019年收入預(yù)計(jì)和支出安排

　　1.一般公共預(yù)算

　　2019年，全市一般公共預(yù)算收入7465億元，比2018年（下同）增長(zhǎng)5%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入736.1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入173.5億元、調(diào)入資金53.4億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金328億元，以及地方政府一般債務(wù)收入209億元，收入總量為8965億元。全市一般公共預(yù)算支出8385億元，增長(zhǎng)0.4%。加上上解中央財(cái)政支出278.5億元、地方政府一般債務(wù)還本支出301.5億元，支出總量為8965億元。全市一般公共預(yù)算收支預(yù)算平衡。市級(jí)一般公共預(yù)算收入3513億元，增長(zhǎng)4.5%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入736.1億元、區(qū)級(jí)上解收入206.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入54.4億元、調(diào)入資金40.8億元，以及地方政府一般債務(wù)收入209億元，收入總量為4760.1億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出2596億元，下降7%。加上上解中央財(cái)政支出278.5億元、市對(duì)區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出1709億元、地方政府一般債務(wù)還本支出72.5億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出104.1億元，支出總量為4760.1億元。市級(jí)一般公共預(yù)算收支預(yù)算平衡。

　　市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付1023.3億元，下降6.2%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付651億元，與上年基本持平（若剔除2019年地方教育附加轉(zhuǎn)移支付因“減稅降費(fèi)”政策影響而減少、2018年首屆“進(jìn)博會(huì)”一次性補(bǔ)助等因素，一般性轉(zhuǎn)移支付增長(zhǎng)9.1%）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付372.3億元，下降15%（主要是按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，2019年本市進(jìn)一步優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，壓縮專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，提高一般性轉(zhuǎn)移支付比重）。在資金安排上，更加聚焦重大戰(zhàn)略部署和市級(jí)重大項(xiàng)目，加大對(duì)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、城市綜合管理、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、基本公共服務(wù)等方面的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度，將轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)一步向郊區(qū)、生態(tài)保護(hù)區(qū)域、財(cái)力相對(duì)困難地區(qū)傾斜，提高基本公共服務(wù)保障水平，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)綠色發(fā)展。

　　需要說(shuō)明的是，2019年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)5%（其中：市級(jí)增長(zhǎng)4.5%，區(qū)級(jí)增長(zhǎng)5.5%）。主要考慮：從經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素看，當(dāng)前，我國(guó)發(fā)展仍處于并將長(zhǎng)期處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。得益于營(yíng)商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化、“三項(xiàng)新的重大任務(wù)”加快落實(shí)、新動(dòng)能加快發(fā)展壯大、“五個(gè)中心”建設(shè)加快推進(jìn)，2019年本市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的態(tài)勢(shì)將持續(xù)發(fā)展，并進(jìn)一步鞏固擴(kuò)大，將為財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)注入新的動(dòng)力。但同時(shí)，受貿(mào)易保護(hù)主義抬頭等多重因素影響，世界經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)動(dòng)能正在減弱，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的外部環(huán)境更加復(fù)雜，困難挑戰(zhàn)更多，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大；本市尚處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵時(shí)期，工業(yè)增速放緩，關(guān)鍵核心技術(shù)突破、經(jīng)濟(jì)新增長(zhǎng)點(diǎn)培育還需繼續(xù)加快步伐。從財(cái)稅政策因素看，2018年中實(shí)施的增值稅、個(gè)人所得稅、地方教育附加等“減稅降費(fèi)”效應(yīng)不斷釋放，將給2019年財(cái)政收入帶來(lái)翹尾影響。同時(shí)，2019年國(guó)家將實(shí)施更大規(guī)模“減稅降費(fèi)”政策，本市也將實(shí)施房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅等地方稅種的減稅措施，這些將對(duì)財(cái)政收入帶來(lái)較大影響。綜合分析判斷，2019年本市財(cái)政收入的增長(zhǎng)壓力進(jìn)一步加大，并且由于部分“減稅降費(fèi)”政策影響主要體現(xiàn)在市級(jí)，市級(jí)收入增長(zhǎng)難度大于區(qū)級(jí)。對(duì)此，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤，積極有效應(yīng)對(duì)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。

　　從財(cái)政支出看，2019年市級(jí)一般公共預(yù)算支出下降7%。主要是2018年執(zhí)行數(shù)中存在動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金365億元安排支出的一次性因素。目前，本市正積極爭(zhēng)取擴(kuò)大2019年地方政府債券發(fā)行規(guī)模。2018年底，財(cái)政部提前下達(dá)本市的2019年第一批新增政府債券額度385億元（其中：一般債券209億元，專項(xiàng)債券176億元），我們已按規(guī)定分別編入2019年一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算；后續(xù)將按照財(cái)政部正式下達(dá)本市新增政府債券額度情況，及時(shí)編制預(yù)算調(diào)整方案，在提交市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)后，相應(yīng)增加支出預(yù)算安排。

　　貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和國(guó)務(wù)院“約法三章”要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。經(jīng)統(tǒng)計(jì)匯總，2019年市級(jí)行政單位（含參照《公務(wù)員法》管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位用財(cái)政撥款開(kāi)支的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)7.4億元，與2018年預(yù)算數(shù)持平。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)1.82億元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行費(fèi)4.3億元，公務(wù)接待費(fèi)1.28億元。

　　2.政府性基金預(yù)算

　　2019年，全市政府性基金收入1961.9億元，下降6.4%，加上中央財(cái)政補(bǔ)助收入18.3億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入337.1億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入176億元，收入總量為2493.3億元。全市政府性基金支出2228.5億元，下降5.2%，加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出233.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31.4億元，支出總量為2493.3億元。市級(jí)政府性基金收入574.8億元，下降6.2%，加上中央財(cái)政補(bǔ)助收入18.3億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入88.2億元、區(qū)級(jí)上解收入0.7億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入176億元，收入總量為858億元。市級(jí)政府性基金支出526億元，下降2.3%，加上市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出140.9億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出53億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出123.9億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14.2億元，支出總量為858億元。其中：市級(jí)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入500億元，下降7%；市級(jí)國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出442.8億元，下降3.1%。主要是安排中心城區(qū)舊區(qū)改造、重點(diǎn)區(qū)域土地收儲(chǔ)和軌道交通建設(shè)等城市建設(shè)支出，以及地方政府專項(xiàng)債券付息支出等。

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

　　2019年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入151.9億元，增長(zhǎng)2.6%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14.8億元，收入總量為166.7億元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出117.1億元，下降3.8%。加上調(diào)出資金49.6億元，支出總量為166.7億元。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入118.2億元，增長(zhǎng)0.2%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9.8億元，收入總量為128億元。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出87.2億元，下降10.2%。加上調(diào)出資金40.8億元，支出總量為128億元。其中：資本性支出78.7億元，主要用于支持市屬國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和能級(jí)提升，參與浦東機(jī)場(chǎng)三期、長(zhǎng)期租賃住房、臨港新型多功能產(chǎn)業(yè)園區(qū)和科技城等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等方面；費(fèi)用性支出7.7億元，主要用于支持國(guó)有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國(guó)有企業(yè)改革歷史遺留問(wèn)題等方面；其他支出41.6億元，主要用于補(bǔ)充本市社會(huì)保險(xiǎn)基金和國(guó)資監(jiān)管等方面。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算平衡。

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

　　2019年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4922.8億元，增長(zhǎng)11.5%（若剔除中央調(diào)劑因素，則增幅為9.1%）。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入4185.1億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入335.7億元，利息等其他社會(huì)保險(xiǎn)收入402億元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出4436.5億元，增長(zhǎng)13.2%（若剔除中央調(diào)劑因素，則增幅為9.4%）。本年收支結(jié)余486.3億元，年末滾存結(jié)余5493.7億元。

　　由于各區(qū)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的預(yù)算批準(zhǔn)時(shí)間與本市總預(yù)算編制時(shí)間尚不銜接，2019年本市總預(yù)算中區(qū)級(jí)預(yù)算仍由市財(cái)政代編。

　　三、切實(shí)做好2019年財(cái)政改革發(fā)展工作

　　2019年，我們將深入貫徹《預(yù)算法》，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的有關(guān)要求，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，確保完成今年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。

　　（一）加快推進(jìn)以合理劃分事權(quán)和支出責(zé)任劃分為重點(diǎn)的財(cái)政體制改革。結(jié)合貫徹中央《關(guān)于建立更加有效的區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展新機(jī)制的意見(jiàn)》，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政與相關(guān)領(lǐng)域的改革協(xié)同，出臺(tái)實(shí)施基本公共服務(wù)領(lǐng)域市與區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，著力推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生等分領(lǐng)域的市與區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，加快形成市區(qū)兩級(jí)各司其職、各負(fù)其責(zé)、各盡其能、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的財(cái)政體制；結(jié)合財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，進(jìn)一步完善市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付制度，整合規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，優(yōu)化完善一般性轉(zhuǎn)移支付，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和區(qū)域的聚焦支持力度，著力從財(cái)政體制上引導(dǎo)和支持各區(qū)充分發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展；鼓勵(lì)和支持各區(qū)結(jié)合實(shí)際先行先試區(qū)以下財(cái)政體制改革，努力為全市改革提供可供復(fù)制推廣的經(jīng)驗(yàn)借鑒。配合財(cái)政部等國(guó)家有關(guān)部門，積極探索研究建立長(zhǎng)三角產(chǎn)業(yè)發(fā)展財(cái)稅分享機(jī)制，加快構(gòu)建有利于各類企業(yè)自由流動(dòng)、國(guó)內(nèi)外優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新資源要素紛至沓來(lái)、長(zhǎng)三角區(qū)域整體競(jìng)爭(zhēng)力加快提升的新型財(cái)政體制。

　　（二）加快推進(jìn)以強(qiáng)化預(yù)算約束為重點(diǎn)的預(yù)算管理制度改革。一是圍繞強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束、批復(fù)預(yù)算對(duì)預(yù)算執(zhí)行的約束，系統(tǒng)梳理規(guī)劃期內(nèi)涉及財(cái)政收支的重大改革和政策事項(xiàng)，聚焦基礎(chǔ)設(shè)施、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、重要民生和基本公共服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，促進(jìn)提高中期財(cái)政規(guī)劃編制質(zhì)量和年度預(yù)算的前瞻性、可持續(xù)性。二是圍繞強(qiáng)化財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算評(píng)審對(duì)預(yù)算編制的約束，加快推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；大力推進(jìn)關(guān)口前移，將事前評(píng)審論證作為項(xiàng)目入庫(kù)、申請(qǐng)預(yù)算的必備要件，進(jìn)一步完善預(yù)算評(píng)審程序，確保入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量，促進(jìn)提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。三是圍繞加快構(gòu)建政府資金與資產(chǎn)、資源管理有機(jī)結(jié)合的“三資”統(tǒng)籌調(diào)劑配置新機(jī)制，制定實(shí)施市級(jí)行政事業(yè)單位“公物倉(cāng)”管理辦法，著力打通行政事業(yè)單位之間資產(chǎn)統(tǒng)籌調(diào)劑配置使用的瓶頸制約；逐步將“公物倉(cāng)”的集中統(tǒng)一調(diào)劑范圍從目前的房屋資產(chǎn)擴(kuò)大到公務(wù)用車、計(jì)算機(jī)等通用或?qū)Ｓ迷O(shè)備領(lǐng)域，并試點(diǎn)“公物倉(cāng)”流轉(zhuǎn)資產(chǎn)網(wǎng)上聯(lián)批，堅(jiān)持“給資金”與“調(diào)資產(chǎn)”相結(jié)合，充分發(fā)揮“公物倉(cāng)”的調(diào)余補(bǔ)缺功能。四是圍繞落實(shí)國(guó)家將要出臺(tái)的“深化政府采購(gòu)制度改革方案”，及時(shí)配套發(fā)布政府采購(gòu)還權(quán)、明責(zé)兩項(xiàng)清單，全力推進(jìn)采購(gòu)人權(quán)責(zé)對(duì)等，著力強(qiáng)化采購(gòu)人對(duì)采購(gòu)結(jié)果負(fù)責(zé)的主體責(zé)任約束，加快構(gòu)建政府采購(gòu)主體職責(zé)清晰、交易規(guī)則科學(xué)有效、政策功能完備、技術(shù)支撐先進(jìn)、監(jiān)管機(jī)制健全的現(xiàn)代政府采購(gòu)制度。五是圍繞深化落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，選擇部分市級(jí)部門和徐匯、金山等區(qū)，先行開(kāi)展國(guó)庫(kù)集中支付電子化差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革試點(diǎn)。六是進(jìn)一步落實(shí)《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，改進(jìn)預(yù)決算編制，推動(dòng)預(yù)決算全面、準(zhǔn)確地反映貫徹落實(shí)中央和市委重大方針政策和決策部署情況、重大支出預(yù)算安排、重點(diǎn)支出和重大投資項(xiàng)目資金的使用及績(jī)效情況等。

　?。ㄈ┻M(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度。按照“先易后難、分類施策、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則和要求，在繼續(xù)書(shū)面報(bào)告全市國(guó)有資產(chǎn)管理情況綜合報(bào)告的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大專項(xiàng)報(bào)告范圍，著力推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理和治理體系現(xiàn)代化；圍繞“全口徑、全覆蓋”的目標(biāo)要求，進(jìn)一步細(xì)化充實(shí)報(bào)告內(nèi)容，重點(diǎn)反映本市國(guó)有資本在服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、提供公共服務(wù)、發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、推進(jìn)綠色發(fā)展、支撐科技進(jìn)步、保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全等方面的功能作用，以及落實(shí)中央和市委有關(guān)深化國(guó)資國(guó)企改革、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值等方面的舉措和成效情況；結(jié)合推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革，深化開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)清查核實(shí)和評(píng)估確認(rèn)，加快建立全口徑的國(guó)有資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，推進(jìn)部門間的互連互通和信息共享，確保國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告結(jié)果完整、真實(shí)、可靠、可核查，不斷提高國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告質(zhì)量，促進(jìn)提升國(guó)有資產(chǎn)管理的透明度和公信力。

　　（四）進(jìn)一步強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。圍繞打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，依法開(kāi)好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求；堅(jiān)持底線思維，進(jìn)一步深化推進(jìn)投融資體制改革，健全完善政府舉債融資機(jī)制，凡屬于政府職能且還款來(lái)源為財(cái)政收入的公益性項(xiàng)目建設(shè)融資，一律通過(guò)發(fā)行地方政府債券籌措，嚴(yán)禁以政府購(gòu)買服務(wù)等名義變相舉債，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債融資“后門”，切實(shí)規(guī)范地方政府舉債融資行為，有效防控財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)；著力加強(qiáng)政府債券預(yù)算管理，穩(wěn)步推進(jìn)專項(xiàng)債券管理改革，嚴(yán)格將專項(xiàng)債券與項(xiàng)目相對(duì)應(yīng)，優(yōu)先支持在建續(xù)建和條件成熟的公益性項(xiàng)目，提前做好擬發(fā)債融資的項(xiàng)目準(zhǔn)備，確保發(fā)債后加快資金撥付使用，及時(shí)將債券資金用到項(xiàng)目上，盡快形成實(shí)物工作量；進(jìn)一步建立健全政府債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系，完善地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，切實(shí)防范和化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ㄎ澹┤嫔罨畷?huì)計(jì)制度改革。從2019

　　年1月1日起，在全市各級(jí)各類行政事業(yè)單位中全面實(shí)施新的政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，著力構(gòu)建統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的政府會(huì)計(jì)核算體系，為建立權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；加大宣傳培訓(xùn)力度，切實(shí)做到橫向到邊、縱向到底，幫助廣大財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員準(zhǔn)確把握新舊制度的變化差異與創(chuàng)新突破；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決新制度實(shí)施過(guò)程中可能出現(xiàn)的各種新問(wèn)題，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算與部門預(yù)決算管理、資產(chǎn)管理、內(nèi)控建設(shè)和績(jī)效管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保新制度在實(shí)施過(guò)程中“不變形”“不走樣”；將新制度的執(zhí)行情況列為財(cái)政檢查的重點(diǎn)內(nèi)容，作為政府各部門效能考核的重要依據(jù)，促進(jìn)增強(qiáng)各部門、各單位負(fù)責(zé)人的主體責(zé)任意識(shí)，確保新制度順利實(shí)施。

　?。┤鎸?shí)施預(yù)算績(jī)效管理。出臺(tái)本市貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》的實(shí)施意見(jiàn)，修訂預(yù)算績(jī)效管理制度，完善預(yù)算績(jī)效管理辦法；逐步將績(jī)效管理范圍從一般公共預(yù)算拓展到政府“其他三本預(yù)算”，覆蓋所有財(cái)政資金，確保預(yù)算績(jī)效管理延伸至基層單位和資金使用終端，在更高水平上推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，不斷增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力；將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與部門預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)；加強(qiáng)對(duì)新增重大政策、重大專項(xiàng)資金、基本建設(shè)、政府采購(gòu)、政府債務(wù)、政府購(gòu)買服務(wù)、轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，并將績(jī)效管理實(shí)施對(duì)象從以項(xiàng)目、政策為主向部門和單位預(yù)算的整體績(jī)效評(píng)價(jià)拓展；逐步推進(jìn)行業(yè)主管部門構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系；建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)績(jī)效好的政策和項(xiàng)目原則上優(yōu)先保障，對(duì)績(jī)效一般的政策和項(xiàng)目要督促改進(jìn)，對(duì)交叉重復(fù)、碎片化的政策和項(xiàng)目予以調(diào)整，對(duì)低效無(wú)效資金要削減或取消，對(duì)長(zhǎng)期沉淀的資金予以收回。

　?。ㄆ撸┘涌鞓?gòu)建以預(yù)算公開(kāi)為核心內(nèi)容的財(cái)政公開(kāi)新機(jī)制。將項(xiàng)目預(yù)算公開(kāi)的市級(jí)部門范圍從2018年的31個(gè)擴(kuò)大到全覆蓋，原則上每個(gè)部門選擇1個(gè)反映部門履職特點(diǎn)的項(xiàng)目，將項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)、支出預(yù)算、績(jī)效目標(biāo)等信息隨部門預(yù)算一并向社會(huì)公開(kāi)；穩(wěn)步推進(jìn)重大政策和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向同級(jí)人大報(bào)告，將部門公開(kāi)績(jī)效目標(biāo)和評(píng)價(jià)報(bào)告的數(shù)量從2018年的4個(gè)增加到2019年的5個(gè)，進(jìn)一步增加作為市級(jí)決算參閱材料提交年中市“小人代會(huì)”的重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告數(shù)量；選擇部分主管部門和單位開(kāi)展市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理情況信息公開(kāi)試點(diǎn)；著力加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算公開(kāi)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，進(jìn)一步細(xì)化信息公開(kāi)內(nèi)容，完善信息公開(kāi)方式，提高信息公開(kāi)質(zhì)量。

　　各位代表，完成2019年預(yù)算意義重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，迎難而上、克難奮進(jìn)，加快推進(jìn)“五個(gè)中心”和具有世界影響力的社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)際大都市建設(shè)，為實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國(guó)夢(mèng)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。