關(guān)于上海市2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案的報告

2024年1月27日上海市第十六屆人民代表大會第二次會議通過

上海市財政局

各位代表：

  受上海市人民政府委托，向大會報告本市2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

  一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

  2023年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記考察上海重要講話精神，堅決貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署，在中共上海市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在各區(qū)、各部門的共同努力下，加力提效實施積極的財政政策，銳意深化財稅改革，財政運行總體平穩(wěn)，完成市十六屆人大一次會議審查批準的預(yù)算目標任務(wù)。

  （一）2023年一般公共預(yù)算收支情況

  全市一般公共預(yù)算收入8312.5億元，為預(yù)算的103.5%，比2022年（下同）增長9.3%，主要是2022年收入受疫情和大規(guī)模留抵退稅因素影響，基數(shù)較低，其中，大規(guī)模留抵退稅影響約6個百分點。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務(wù)收入等3408.4億元，收入總量為11720.9億元。全市一般公共預(yù)算支出9638.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.6%，增長2.6%。加上上解中央財政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出等2082.4億元，支出總量為11720.9億元。全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行平衡。

  市級一般公共預(yù)算收入3853.7億元，為預(yù)算的106.9%，增長12.8%。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務(wù)收入等2521.5億元，收入總量為6375.2億元。市級一般公共預(yù)算支出3318.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的107.3%，增長11.2%。加上市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、上解中央財政支出等3056.4億元，支出總量為6375.2億元。市級一般公共預(yù)算收支執(zhí)行平衡。

  1. 財政收入預(yù)算執(zhí)行情況

  2023年，全市上下齊心協(xié)力，依法依規(guī)組織稅收收入，加強非稅收入管理，加強財源建設(shè)，著力夯實稅基、涵養(yǎng)稅源，確保財政平穩(wěn)運行。從行業(yè)結(jié)構(gòu)看，信息服務(wù)業(yè)繼續(xù)保持快速發(fā)展，收入增長19.6%；住宿餐飲業(yè)受益接觸式消費快速恢復(fù)，收入增長161.7%；消費市場回暖，批發(fā)零售業(yè)收入增長1.7%；金融業(yè)受資本市場波動等因素影響，收入下降3.9%。從稅費結(jié)構(gòu)看，稅收收入增長12%，其中：增值稅收入增長40%，主要是2022年實施大規(guī)模留抵退稅政策，基數(shù)較低；企業(yè)所得稅下降10.5%，主要是部分行業(yè)利潤下滑；個人所得稅小幅增長0.3%。稅收收入占比為85.5%，較上年提高2個百分點，財政運行質(zhì)量穩(wěn)中有進。

  2. 市級主要支出項目預(yù)算執(zhí)行情況

  堅持總量和結(jié)構(gòu)并重，加大資金統(tǒng)籌力度，保持支出強度，加快支出進度，優(yōu)先保障支持經(jīng)濟發(fā)展、基本民生、城市治理等重點支出?？茖W(xué)技術(shù)支出265.3億元，增長57.1%；節(jié)能環(huán)保支出184.3億元，增長34.2%；交通運輸支出341.4億元，增長23.8%；教育支出336.5億元，增長7.8%；社會保障和就業(yè)支出474.6億元，增長1.6%。

  3. 市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行情況

  2023年，市對區(qū)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付972.5億元，完成預(yù)算的96%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付703億元，專項轉(zhuǎn)移支付269.5億元。主要用于支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等國家重大戰(zhàn)略和市委、市政府重大項目，保持對教育、“三農(nóng)”、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、生態(tài)補償、公共安全、文化體育等重要民生領(lǐng)域的財政轉(zhuǎn)移支付力度。

  （二）2023年政府性基金預(yù)算收支情況

  全市政府性基金預(yù)算收入3466.7億元，為預(yù)算的114.8%，下降14.2%。加上地方政府專項債務(wù)收入、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等1023.7億元，收入總量為4490.4億元。全市政府性基金預(yù)算支出2997.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的88.9%，下降19.8%。加上地方政府專項債務(wù)還本支出、上解中央財政支出等1492.7億元，支出總量為4490.4億元。全市政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行平衡。

  市級政府性基金預(yù)算收入872.1億元，為預(yù)算的115.1%，增長0.7%。加上地方政府專項債務(wù)收入、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等746.6億元，收入總量為1618.7億元。市級政府性基金預(yù)算支出717.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的96.9%，下降18%。加上市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出等901.2億元，支出總量為1618.7億元。其中，市級國有土地使用權(quán)出讓收入774.4億元，為預(yù)算的115.6%；市級國有土地使用權(quán)出讓支出638.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的96.8%，主要用于中心城區(qū)舊區(qū)改造、軌道交通和重點區(qū)域土地收儲及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面支出。市級政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行平衡。

  （三）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

  全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入147.5 億元，為預(yù)算的130%，下降24.4%，主要是部分行業(yè)國有企業(yè)經(jīng)營利潤有所下降，上繳利潤等收入相應(yīng)減少。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等62.2億元，收入總量為209.7億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出119.4億元，完成預(yù)算的94.1%，下降18.2%，主要是按照量入為出、收支平衡的原則編制，支出規(guī)模相應(yīng)減少。加上調(diào)出資金等90.3億元，支出總量為209.7億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行平衡。

  市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入105.2億元，為預(yù)算的137%，下降27.4%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等50.5億元，收入總量為155.7億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出89.1億元，完成預(yù)算的99.4%，下降19.2%。加上調(diào)出資金等66.6億元，支出總量為155.7億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行平衡。

  （四）2023年社會保險基金預(yù)算收支情況

  全市社會保險基金收入6886.3億元，為預(yù)算的99.3%，增長18.4%，主要是由于2022年實施社保費緩繳政策，緩繳費用于2023年繳納。其中，保險費收入6267.9億元，財政補貼收入411.1億元，利息等其他社會保險收入207.3億元。收入總量為6886.3億元。全市社會保險基金支出5389.5億元，完成預(yù)算的99.6%，增長 9.9%。加上全國統(tǒng)籌調(diào)劑資金支出23.2億元，支出總量為5412.7億元。本年收支結(jié)余1473.6億元，年末滾存結(jié)余7668.6億元。

  （五）地方政府債務(wù)情況

  2023年，我們認真貫徹落實國家和本市有關(guān)要求，進一步加強地方政府債務(wù)管理。經(jīng)國務(wù)院批準，2023年財政部核定本市政府債務(wù)限額為9906.2億元。截至2023年底，本市政府債務(wù)余額為8832.3億元。債務(wù)規(guī)模適度，風(fēng)險總體可控。

  2023年，本市積極爭取國家地方政府債券額度支持，發(fā)行地方政府債券1119.6億元，包括新增債券617億元，主要用于軌道交通等基礎(chǔ)設(shè)施及配套項目，舊區(qū)改造等保障性住房項目，污染防治等生態(tài)環(huán)保項目，教育、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)項目以及償還當(dāng)年到期地方政府債券本金。

  需要說明的是，預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，對于增加發(fā)行地方政府債券等情況，市財政局編制市級預(yù)算調(diào)整方案，提交市十六屆人大常委會第四次會議審查批準。以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況及相關(guān)說明詳見《上海市2023年全市及市級預(yù)算執(zhí)行情況 2024年全市及市級預(yù)算（草案）》。

  （六）2023年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

  我們認真貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署和中共上海市委工作要求，按照預(yù)算法及其實施條例、市人大預(yù)算審查監(jiān)督條例等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合審計等整改要求，圍繞高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，加大資金保障力度，深入實施積極的財政政策，優(yōu)化財政管理方式，更好保障深化“五個中心”建設(shè)、強化“四大功能”，支持高水平改革開放，助力進一步提升城市能級和核心競爭力。

  1. 縱深推進財政管理改革創(chuàng)新，穩(wěn)步提升財政治理效能

  大力推進成本預(yù)算績效管理改革。面對財政運行持續(xù)緊平衡態(tài)勢，我們在市人大的關(guān)心和指導(dǎo)下，強化成本效益分析，加強重點領(lǐng)域成本管控，創(chuàng)新探索成本預(yù)算績效管理實施的有效路徑，制定印發(fā)《上海市加強成本預(yù)算績效管理的實施方案》，開展兩批14個市級項目和62個區(qū)級項目試點。狠抓功能評估、形成績效基線，加強比較研究、合理設(shè)立標桿，剖析業(yè)務(wù)流程、形成成本基線。以成本定標準、以標準促改革、以改革提質(zhì)效，試點項目資金總量約1253億元，實現(xiàn)同口徑平均降本幅度10%以上，逐步建立或優(yōu)化公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、教育衛(wèi)生等重點領(lǐng)域一批公共服務(wù)標準、成本定額標準、財政支出標準，初步建立“預(yù)算申請問成本、預(yù)算安排核成本、預(yù)算執(zhí)行控成本、預(yù)算完成評成本”的成本預(yù)算績效管理體系，促進降本增效和財政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化，推動財政資源高效配置和公共服務(wù)供給質(zhì)量全面提升。加強新增重大政策和項目事前功能評估，強化源頭控制，對21個項目開展財政事前績效評估，有效核減部分預(yù)算安排，對個別必要性、可行性不充分的項目直接予以核減。

  進一步加強財會監(jiān)督。貫徹中辦、國辦《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》精神，制訂本市進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案，建立協(xié)調(diào)工作機制，確保財會監(jiān)督工作規(guī)范有序開展。按照國家統(tǒng)一部署，組織開展地方財經(jīng)紀律重點問題專項整治、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項行動、政府購買服務(wù)實施情況專項整治、地方預(yù)決算公開情況專項檢查、重點民生資金專項整治、會計評估行業(yè)專項監(jiān)督、政府采購領(lǐng)域“四類”違法違規(guī)行為專項整治等，嚴格落實整改，加強制度建設(shè)，切實嚴肅財經(jīng)紀律，為落實國家和本市重大決策部署提供有力支撐。

  全面建成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。完成全市一體化系統(tǒng)全面上線，構(gòu)建橫向到邊、縱向到底、穿透式管理體系。將預(yù)算管理制度規(guī)范嵌入信息系統(tǒng)，規(guī)范預(yù)算管理業(yè)務(wù)操作，強化預(yù)算指標核算控制約束，并把績效管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等全部整合納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。將鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政納入一體化系統(tǒng)，推動市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級財政預(yù)算管理規(guī)則統(tǒng)一、數(shù)據(jù)連通。

  進一步深化預(yù)算管理制度改革。貫徹落實十二屆市委三次全會精神，對標國際高標準經(jīng)貿(mào)規(guī)則和世行新一輪營商環(huán)境評估，出臺《關(guān)于健全本市政府采購全鏈條管理的行動方案（2024-2026年）》，縱深推進政府采購制度改革，加強源頭管理、規(guī)范政府采購新增資產(chǎn)配置，加強過程管理、運用政府采購支持高質(zhì)量發(fā)展，加強結(jié)果管理、推動政府采購數(shù)據(jù)賦能財政管理精細化。同時，出臺《關(guān)于加強公物倉財政資源統(tǒng)籌 完善公物倉資產(chǎn)全生命周期管理的實施方案》，優(yōu)化公物倉管理流程，強化公物倉管理的財政資源統(tǒng)籌配置功能。堅持過緊日子，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。深入推進非稅收入收繳電子化改革，加快直達資金分配和支出進度。加強地方政府債務(wù)管理，強化專項債券穿透式監(jiān)測，有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險。加大預(yù)決算公開力度，進一步提高公開的真實性及時性完整性。

  積極穩(wěn)妥推進落實省以下財政體制改革。完善轉(zhuǎn)移支付制度，厘清各類轉(zhuǎn)移支付功能定位，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付分類，設(shè)立共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付，更好銜接財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，充分發(fā)揮各類轉(zhuǎn)移支付政策效用。出臺《上海市市對區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付績效管理辦法（試行）》，建立健全專項轉(zhuǎn)移支付全過程績效管理機制，提升專項轉(zhuǎn)移支付資金配置效率和使用效益。研究制定進一步推進區(qū)以下財政體制改革工作的指導(dǎo)意見。

  2. 支撐保障經(jīng)濟穩(wěn)中向好，促進實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長

  支持發(fā)揮國家重大戰(zhàn)略對經(jīng)濟發(fā)展的牽引作用。市級財政投入資金超100億元，支持臨港新片區(qū)發(fā)展，進一步完善新片區(qū)收入分配機制和資金結(jié)算方式，賦予新片區(qū)管委會更大的經(jīng)費自主權(quán)。推進新片區(qū)內(nèi)重點產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策精準實施，促進重點產(chǎn)業(yè)加速集聚。對符合條件的自境外暫時準許進入上海自貿(mào)試驗區(qū)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)進行修理的貨物實施保稅，復(fù)運出境的免征關(guān)稅，促進提升貨物貿(mào)易自由化便利化水平。落實專項資金扶持政策，支持長三角生態(tài)綠色一體化示范區(qū)水鄉(xiāng)客廳、元蕩生態(tài)岸線建設(shè)等。綜合運用專項資金扶持、地方政府債券、融資擔(dān)保等財政政策工具，支持虹橋國際開放樞紐建設(shè)。做好第六屆進博會資金保障，持續(xù)落實稅收優(yōu)惠政策，放大進博會溢出帶動效應(yīng)。支持深化建設(shè)浦東社會主義現(xiàn)代化建設(shè)引領(lǐng)區(qū)。保障新開發(fā)銀行第八屆理事會年會在滬順利舉辦。

  持續(xù)落實減稅降費及退稅緩費等政策。把不折不扣落實減稅降費政策作為有效惠企利民的重要舉措，密切跟蹤政策實施情況，確保市場主體應(yīng)知盡知、應(yīng)享盡享，切實減輕企業(yè)負擔(dān)，2023年本市新增減稅降費及退稅緩費超過1100億元。其中，對符合條件的制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)繼續(xù)實施增值稅留抵退稅政策超過300億元；貫徹落實國家先進制造業(yè)企業(yè)增值稅加計抵減、提高個人所得稅專項附加扣除標準等新出臺政策，延續(xù)優(yōu)化完善小規(guī)模納稅人減免增值稅、企業(yè)所得稅研發(fā)費用加計扣除等稅費支持政策，新增減稅降費緩費超790億元。

  支持建立現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。市級財政投入超500億元，運用專項資金、政府投資基金等方式，支持三大先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動六大重點產(chǎn)業(yè)智能化、綠色化、融合化高質(zhì)量發(fā)展，促進培育新賽道產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)。支持推動本市大模型創(chuàng)新發(fā)展，助力大模型智能算力加速計劃。加大技術(shù)改造資金投入，鼓勵企業(yè)加大技術(shù)改造投資力度。設(shè)立智造空間專項轉(zhuǎn)移支付資金，鼓勵各區(qū)推進“工業(yè)上樓”，進一步拓展制造業(yè)發(fā)展空間，促進產(chǎn)業(yè)園區(qū)集約化規(guī)?；l(fā)展。

  促進擴內(nèi)需穩(wěn)外需。出臺新一輪老舊汽車“以舊換新”補貼政策，符合條件的消費者可申請一次性2800元購車補貼，延續(xù)實施新能源車置換補貼，符合條件的消費者可申請一次性10000元購車補貼，并免征購置稅。繼續(xù)實施綠色智能家電消費補貼、消費市場創(chuàng)新發(fā)展獎勵等政策，保障“五五購物節(jié)”等重大活動順利舉辦。支持完善支付服務(wù)體系，優(yōu)化入境人士消費環(huán)境。投入市級建設(shè)財力資金500億元，用好地方政府專項債券資金，保障本市重點交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會民生領(lǐng)域重點項目建設(shè)等，有效發(fā)揮對社會投資的引導(dǎo)撬動作用，支撐拉動經(jīng)濟發(fā)展。進一步優(yōu)化支持外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金政策，大力支持穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資和本市內(nèi)外貿(mào)一體化試點工作。

  扶持中小企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔茫晟沏y擔(dān)合作機制，健全本市政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，2023年新增擔(dān)保貸款額948億元。綜合考慮市融資擔(dān)保業(yè)務(wù)增長、風(fēng)險緩釋和當(dāng)年財政預(yù)算收支情況，力爭3年內(nèi)將市擔(dān)?；鹳Y本金從100億元分階段增加至200億元。制定上海市政府性融資擔(dān)保機構(gòu)績效評價試行辦法，發(fā)揮績效考核作用，引導(dǎo)機構(gòu)健康發(fā)展。開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險“前補償”試點，優(yōu)化風(fēng)險補償流程。安排落實中小企業(yè)發(fā)展專項資金，實施新一輪中小微企業(yè)信貸獎補政策和中央財政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)獎補激勵，推動政府采購工程招投標項目落實預(yù)留采購份額政策，支持中小企業(yè)有序健康運營。

  3. 支持實施科教興國戰(zhàn)略，強化現(xiàn)代化建設(shè)人才支撐

  支持高水平科技自立自強。加大財政科技投入，全市財政科技支出528.1億元，增長36.7%，其中，市級支出265.3億元，增長57.1%。支持加強基礎(chǔ)研究，保障基礎(chǔ)研究先行區(qū)建設(shè)。支持強化關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)和科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，促進新型研發(fā)機構(gòu)加快發(fā)展，支持布局實施一批重大技術(shù)攻關(guān)和應(yīng)用示范項目。支持高質(zhì)量孵化器建設(shè)，助力硬科技企業(yè)培育和未來產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。支持構(gòu)建具有全球競爭力的開放創(chuàng)新體系，持續(xù)探索改革財政科技投入方式，健全“賽馬制”“包干制”等機制，優(yōu)化科研經(jīng)費績效評價和監(jiān)管制度，為更多科研單位和人員“松綁減負”。制定實施《上海市財政科研項目專項經(jīng)費管理辦法》，賦予高校和科研院所更大的經(jīng)費自主權(quán)，更好激發(fā)科研創(chuàng)新活力。

  支持教育高質(zhì)量發(fā)展。落實“兩個只增不減”要求，全市財政教育支出1206.1億元，增長7.4%，其中，市級財政教育支出336.5億元，增長7.8%。進一步優(yōu)化市級財政教育投入支出結(jié)構(gòu)，支持高校“雙一流”建設(shè)，保障實施市屬公辦高校大型維修“補短板”工程，提高市屬公辦高校財政生均定額標準。支持產(chǎn)教融合發(fā)展，對高校創(chuàng)建國家產(chǎn)教融合創(chuàng)新平臺給予綜合支持。支持五年一貫制新型高等職業(yè)學(xué)校建設(shè)，促進優(yōu)化本市職業(yè)教育布局。落實國家義務(wù)教育階段“雙減”政策，推動健全支持保障體系。

  支持高水平人才高地建設(shè)。推進落實境外和海外回流高端緊缺人才個人所得稅優(yōu)惠政策，拓展優(yōu)化實施對象和實施范圍，惠及人才數(shù)量和補貼資金規(guī)模穩(wěn)中有升，政策效應(yīng)不斷顯現(xiàn)。完善人才專項資金支持方式和支持標準，助力打造具有國際競爭比較優(yōu)勢的人才制度體系和人才生態(tài)環(huán)境。

  4. 發(fā)揮財政資金基礎(chǔ)性普惠性兜底性作用，進一步保障和改善民生

  支持穩(wěn)就業(yè)和健全完善社會保障體系。2023年全市財政社會保障和就業(yè)支出1187.6億元，增長6%。加大精準幫扶力度，突出加強困難群體就業(yè)援助，完善多渠道靈活就業(yè)政策。繼續(xù)支持強化崗位技能培訓(xùn)。實施創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款及貼息政策，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。持續(xù)優(yōu)化完善重點群體人員創(chuàng)業(yè)就業(yè)稅費優(yōu)惠政策。調(diào)整提高養(yǎng)老金、低保等民生保障標準，引導(dǎo)各區(qū)加大對建設(shè)智慧養(yǎng)老院、社區(qū)長者食堂、困難重殘養(yǎng)護床位、居家環(huán)境適老化改造等方面的支持力度。加強社?；鸸芾恚罨鋵嵚毠せ攫B(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌改革。積極應(yīng)對人口老齡化，落實提高個人所得稅嬰幼兒照護、子女教育和贍養(yǎng)老人專項附加扣除標準等政策，減輕家庭生育養(yǎng)育和贍養(yǎng)老人負擔(dān)。持續(xù)深化長護險試點，促進優(yōu)化為老服務(wù)。支持營造無障礙友好環(huán)境。支持托育行業(yè)發(fā)展，細化普惠性托育機構(gòu)經(jīng)費支持政策。實施醫(yī)療救助動態(tài)調(diào)整機制，完善社會救助托底保障體系。

  支持深化健康上海建設(shè)。安排市級補助資金，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險籌資水平。支持完善公共衛(wèi)生體系，加強對公共衛(wèi)生重點學(xué)科和人才培養(yǎng)等所需經(jīng)費的保障。支持開展公立醫(yī)院綜合改革與高質(zhì)量發(fā)展試點，推動臨床研究醫(yī)企融合創(chuàng)新。指導(dǎo)各區(qū)進一步加大社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)投入，提升基層社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)能力和水平。支持促進中醫(yī)藥傳承創(chuàng)新發(fā)展。做好“乙類乙管”常態(tài)化疫情防控保障，支持疫情防控工作平穩(wěn)轉(zhuǎn)段。

  支持“兩舊一村”改造和市容環(huán)境品質(zhì)優(yōu)化。通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、拓寬資金來源、爭取國家地方政府專項債券額度支持等方式，支持推進舊區(qū)改造、舊住房成套改造和“城中村”改造項目。支持各類保障性住房建設(shè)、“平急兩用”公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、架空線入地和桿箱整治、既有多層住宅加裝電梯、“美麗街區(qū)”提升改造等。

  深化落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)專項資金，健全鄉(xiāng)村振興多元化投入機制，提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，加強政策性擔(dān)保、農(nóng)業(yè)保險等金融工具與財政補貼政策的有機聯(lián)動。支持推動農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展與城鄉(xiāng)居保聯(lián)動，促進農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展壯大。投入78.8億元，積極推進東西部協(xié)作與對口支援，支持對口幫扶地區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持深化與革命老區(qū)重點城市對口合作。

  推動文旅體育事業(yè)發(fā)展。全市財政投入152.7億元，大力支持公共文化體系建設(shè)，提高公共文化服務(wù)覆蓋面和實效性，滿足人民高品質(zhì)精神文化需求，積極支持上海大歌劇院等建設(shè)，支持舉辦上海國際電影節(jié)、上海之春音樂節(jié)等重大文旅節(jié)慶活動，促進文旅產(chǎn)業(yè)加快恢復(fù)。制定《上海市宣傳文化發(fā)展專項資金管理辦法》，進一步整合優(yōu)化支持范圍，加快文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。支持公共體育場館向社會免費或低收費開放，優(yōu)化全民健身設(shè)施資源供給，促進體育事業(yè)加快發(fā)展。

  5. 推動提升城市治理現(xiàn)代化水平，加快實現(xiàn)高效能治理

  持續(xù)深入推進城市數(shù)字化轉(zhuǎn)型。落實城市數(shù)字化轉(zhuǎn)型專項資金，支持以數(shù)字技術(shù)創(chuàng)新和場景應(yīng)用為牽引，更好發(fā)揮公共數(shù)據(jù)在政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦”和城市運行“一網(wǎng)統(tǒng)管”各類場景中的作用。助力城市治理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，支持數(shù)據(jù)上鏈、“圖網(wǎng)碼”、一體化辦公等攻堅行動。推進經(jīng)濟數(shù)字化、生活數(shù)字化轉(zhuǎn)型，支持重點領(lǐng)域數(shù)字產(chǎn)業(yè)發(fā)展，賦能傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。發(fā)揮新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)優(yōu)惠利率信貸專項貼息等資金的杠桿作用，引導(dǎo)社會資本加大投入，支持新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

  聚力引導(dǎo)綠色低碳發(fā)展。全市財政節(jié)能環(huán)保支出255億元，增長25.1%。出臺《上海市財政支持做好碳達峰碳中和工作的實施意見》，構(gòu)建有利于資源高效利用和綠色低碳發(fā)展的財政政策支持體系。落實節(jié)能減排專項資金，支持工業(yè)、交通、建筑業(yè)節(jié)能減排，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展。支持大力發(fā)展可再生能源和新能源，開展氫燃料電池示范應(yīng)用，促進資源循環(huán)利用，推動循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展。發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，加快推進發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。

  支持生態(tài)環(huán)境治理。保障持續(xù)打好藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，優(yōu)化城市生態(tài)環(huán)境。推進國三柴油車提前報廢，對重點行業(yè)企業(yè)揮發(fā)性有機物綜合治理給予財政專項支持，推動空氣質(zhì)量進一步改善。支持河道生態(tài)保護與治理，研究制定新一輪河道整治政策，提升本市河湖地表水達到或好于三類水體比例。持續(xù)支持崇明世界級生態(tài)島建設(shè)三年行動計劃，提升生態(tài)資源本底優(yōu)勢。

  支持優(yōu)化城市空間布局。落實安排市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付、市級建設(shè)資金等，支持“五個新城”建設(shè)，階段性實施新城范圍內(nèi)的市級土地出讓收入支持政策，發(fā)揮地方政府債券作用，推動強化新城產(chǎn)業(yè)支撐，加快構(gòu)建新城綜合交通體系。統(tǒng)籌資金，支持環(huán)新城森林生態(tài)公園帶建設(shè)。加大資金支持力度，推進南北轉(zhuǎn)型發(fā)展，打造城市發(fā)展新引擎。

  支持提升城市安全保障能級。全市財政投入公共安全支出473.5億元，支持推進平安上海建設(shè)，支持完善公共安全、社會治安防控體系和科技支撐體系，提升公共安全風(fēng)險防控能力。完善城市應(yīng)急管理資金保障機制，支持實施老舊小區(qū)建筑消防設(shè)施改造提升，做好防汛救災(zāi)財力保障，支持更換燃氣軟管，促進建立燃氣安全長效機制，筑牢城市運行安全底線。

  過去一年，我們認真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，將主題教育成果轉(zhuǎn)化為推動工作的強大動力，預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政改革發(fā)展工作取得積極進展，為經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。同時，預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還面臨一些困難、問題和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在以下方面：一是當(dāng)前和今后一個時期，財政運行處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，財政可持續(xù)發(fā)展面臨較大壓力。二是成本效益理念有待進一步強化，成本預(yù)算績效管理改革尚待全面深入推進，財政資金配置效率和使用效益還需進一步提高。對此，我們將高度重視，采取有效措施，認真加以解決。

  二、2024年預(yù)算草案

  2024年是新中國成立75周年，是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，也是上海深化“五個中心”建設(shè)、強化“四大功能”的重要一年，做好預(yù)算編制和財政工作意義重大。我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真落實市委全會部署，在市人大的指導(dǎo)監(jiān)督下，深入實施積極的財政政策，支持“五個中心”深化建設(shè)、強化“四大功能”，持續(xù)提升城市能級和核心競爭力，促進本市各項事業(yè)邁上新臺階。

  （一）2024年財政經(jīng)濟形勢分析

  從有利條件看，我國經(jīng)濟發(fā)展具有市場空間廣闊、產(chǎn)業(yè)體系完備等戰(zhàn)略優(yōu)勢，隨著宏觀調(diào)控政策效應(yīng)持續(xù)釋放，經(jīng)濟回升向好。習(xí)近平總書記考察上海，對“五個中心”建設(shè)和長三角一體化發(fā)展等國家戰(zhàn)略作出部署，提出了一系列新定位新論斷新要求新任務(wù)，必將為上海發(fā)展注入強勁動力、拓展廣闊空間。上海加快建設(shè)“五個中心”，落實浦東新區(qū)綜合改革試點、對接國際高標準經(jīng)貿(mào)規(guī)則推進制度型開放、推進長三角一體化高質(zhì)量發(fā)展等，新一批改革舉措將為發(fā)展增添新動力。從不利因素看，外部環(huán)境依然復(fù)雜嚴峻，國內(nèi)有效需求仍顯不足、社會預(yù)期仍然偏弱，經(jīng)濟回升向好基礎(chǔ)仍需鞏固，本市經(jīng)濟平穩(wěn)運行承受較大壓力?？偟目矗斦?jīng)濟形勢嚴峻復(fù)雜，經(jīng)濟有望持續(xù)恢復(fù)向好，但體現(xiàn)到財政收入上還需時日，財政收入面臨較大壓力，同時支出需求保持旺盛，財政運行仍將持續(xù)處于緊平衡狀態(tài)。

  （二）2024年預(yù)算編制和財政工作的總體要求

  2024年預(yù)算編制和財政工作，要堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神，按照十二屆市委三次、四次全會部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，圍繞推動高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)和構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略任務(wù)，聚焦建設(shè)“五個中心”重要使命，以科技創(chuàng)新為引領(lǐng)，以改革開放為動力，以國家重大戰(zhàn)略為牽引，以城市治理現(xiàn)代化為保障，統(tǒng)籌擴大內(nèi)需和深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效，落實黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子要求，強化財政資源統(tǒng)籌，加強財政政策與其他宏觀政策協(xié)調(diào)配合，深化財稅體制改革，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，切實增強經(jīng)濟活力、防范化解風(fēng)險、改革社會預(yù)期，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定，支持加快建成具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市，在推動中國式現(xiàn)代化中充分發(fā)揮龍頭帶動和示范引領(lǐng)作用。

  我們將繼續(xù)實施積極的財政政策，適度加力、提質(zhì)增效，穩(wěn)增長、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、強績效、過緊日子，更好發(fā)揮逆周期和跨周期調(diào)節(jié)作用。堅持穩(wěn)中求進，確保財政收入穩(wěn)定增長。統(tǒng)籌各類財政資金和“四本預(yù)算”，積極穩(wěn)妥開展財源建設(shè)，科學(xué)謀劃培育未來增長動能，千方百計穩(wěn)定財政收入，奮力一跳爭取完成年度收入目標，不斷提高財政收入質(zhì)量。堅持以進促穩(wěn)，保障重點領(lǐng)域資金需求。適度加大支出規(guī)模，用足用好國債和專項債，加強財政政策與貨幣、就業(yè)、產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、科技、環(huán)保等政策的協(xié)同，強化對國家重大戰(zhàn)略任務(wù)的有效支撐，優(yōu)先保障深化“五個中心”建設(shè)、高水平改革開放、人民城市建設(shè)、加快建成國際文化大都市、推進長三角一體化發(fā)展等重點領(lǐng)域支出。堅持先立后破，持續(xù)深化財稅體制改革。牢固樹立黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子理念，全面推進成本預(yù)算績效管理改革，切實把更多的財政資源騰出來，用在發(fā)展緊要處、民生急需上。按照形成有國際競爭力的制度體系要求，積極爭取更多的財稅改革試點政策在上海先行先試。進一步加強財會監(jiān)督，強化地方政府債務(wù)管理，在保障財政可持續(xù)和風(fēng)險可控中有效支持高質(zhì)量發(fā)展。

  （三）2024年主要收支政策

  1. 強化系統(tǒng)集成，進一步支持加快建設(shè)“五個中心”

  加大對重點領(lǐng)域關(guān)鍵環(huán)節(jié)的財稅政策支持力度，綜合運用專項資金、政府投資基金、地方政府債券、減稅降費、貸款貼息、融資擔(dān)保、信貸獎補、政府采購等政策工具，加強財政政策與產(chǎn)業(yè)、區(qū)域發(fā)展等宏觀政策的協(xié)調(diào)配合，放大資金集成和政策協(xié)同效應(yīng)，促進“五個中心”加快建設(shè)，推動“五個中心”聯(lián)動發(fā)展，進一步發(fā)揮財政在強化全球資源配置、科技創(chuàng)新策源、高端產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)、開放樞紐門戶功能中的支撐作用，助力提升城市能級和核心競爭力。

  支持發(fā)揮重點領(lǐng)域區(qū)域的樞紐作用和輻射作用。加大資金和政策支持力度，深化完善臨港新片區(qū)收入分配機制，進一步提高資金結(jié)算效率，推動臨港新片區(qū)建設(shè)成為具有較強國際市場影響力和競爭力的特殊經(jīng)濟功能區(qū)。支持推進浦東新區(qū)綜合改革試點，積極爭取并協(xié)調(diào)推動相關(guān)稅收優(yōu)惠政策復(fù)制推廣至浦東特定區(qū)域。安排保障資金，持續(xù)實施進博會展期內(nèi)銷售的進口展品稅收優(yōu)惠政策，推動進博會成為中國高水平對外開放品牌活動，拓展“展商變投資商”溢出效應(yīng)。支持深化“絲路電商”合作先行區(qū)建設(shè)。支持提升金融中心國際化水平，安排金融發(fā)展資金，支持金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、高端人才集聚、融資租賃業(yè)頭部企業(yè)發(fā)展，促進提升上海全球金融資源配置功能。研究制定新一輪航空樞紐建設(shè)專項扶持辦法，加強航空貨運業(yè)支持力度，鞏固提升上海國際航空樞紐地位。

  持續(xù)保障科技教育人才工作。進一步加大財政科技投入，支持科創(chuàng)中心建設(shè)。穩(wěn)步提高基礎(chǔ)研究財政投入強度，支持基礎(chǔ)研究先行區(qū)建設(shè)，優(yōu)化“探索者”計劃支持機制，引導(dǎo)和鼓勵市場主體加大基礎(chǔ)研究投入。進一步完善財政科研經(jīng)費管理，保障國家項目地方配套資金、市級科技重大專項等。發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，支持加快重點領(lǐng)域關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)、底層技術(shù)突破和科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。積極支持高水平新型研發(fā)機構(gòu)建設(shè)，對符合條件的社會力量興辦新型研發(fā)機構(gòu)給予支持。進一步加大財政教育投入。支持推進高等教育高質(zhì)量內(nèi)涵發(fā)展，引導(dǎo)高水平研究型大學(xué)做強原始創(chuàng)新能力和核心關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)能級，涵養(yǎng)創(chuàng)新“核爆點”。深化基礎(chǔ)教育綜合改革，支持構(gòu)建適應(yīng)常住人口動態(tài)變化的基本公共教育服務(wù)供給機制。深化人才類專項資金整合，進一步優(yōu)化完善管理機制。

  深入推進長三角一體化發(fā)展。探索建立長三角基礎(chǔ)研究基金，支持基礎(chǔ)研究協(xié)同創(chuàng)新。推進研究新一輪長三角生態(tài)綠色一體化發(fā)展示范區(qū)先行啟動區(qū)資金支持計劃，研究完善跨區(qū)域投入共擔(dān)、利益共享機制。推動長三角區(qū)域政府采購一體化發(fā)展，深入推進長三角財政電子票據(jù)一體化改革，持續(xù)探索跨省“一網(wǎng)通辦”場景，推進長三角區(qū)域更高起點深化改革、更高層次對外開放。研究制定新一輪虹橋商務(wù)區(qū)專項發(fā)展資金管理辦法，強化虹橋商務(wù)區(qū)核心功能，促進“一核兩帶”融合發(fā)展。

  2. 強化引領(lǐng)帶動，進一步激發(fā)市場主體活力

  促進形成高標準市場體系。發(fā)揮促進產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展專項、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項、高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化專項等資金作用，加大三大先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、國家重點產(chǎn)業(yè)鏈領(lǐng)域項目、智能工廠和技術(shù)改造等方面支持，積極培育未來產(chǎn)業(yè)，加快形成新質(zhì)生產(chǎn)力。安排專項轉(zhuǎn)移支付資金，推動“工業(yè)上樓”打造“智造空間”，鼓勵各類市場主體盤活存量空間發(fā)展實體經(jīng)濟。支持大宗商品交易、工業(yè)品電商、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、專業(yè)服務(wù)等四類生產(chǎn)性互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)平臺建設(shè)。積極對接國際高標準經(jīng)貿(mào)規(guī)則，協(xié)調(diào)推動高水平制度型開放配套稅收政策盡早落地實施，結(jié)合世行營商環(huán)境成熟度評估，穩(wěn)妥推進政府采購對標改革。

  提振市場主體信心。落實落細各項結(jié)構(gòu)性減稅降費政策措施，積極為市場主體減負增能，重點支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展。進一步發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用，加大對中小微企業(yè)的融資增信支持力度。修訂新一輪中小微企業(yè)信貸獎補政策，繼續(xù)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款“前補償”試點。落實安排中小企業(yè)發(fā)展專項資金，在政府采購活動中，綜合運用預(yù)留份額、價格評審優(yōu)惠等措施，支持中小企業(yè)發(fā)展。用好市商務(wù)高質(zhì)量發(fā)展專項資金，推動會展經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。安排外經(jīng)貿(mào)支持資金，進一步穩(wěn)定企業(yè)出口信心，鼓勵企業(yè)加大市場開拓力度。

  進一步支持消費和投資協(xié)同發(fā)力。把恢復(fù)和擴大消費擺在優(yōu)先位置，支持舉辦國際消費中心城市論壇和“五五購物節(jié)”等重大促消費活動，繼續(xù)實施鼓勵消費市場創(chuàng)新等政策，推動免退稅經(jīng)濟發(fā)展。對各類具有市場引領(lǐng)性的創(chuàng)新業(yè)態(tài)、模式、場景及創(chuàng)意活動進行支持，促進增強消費能力，進一步打響上海購物品牌。發(fā)揮政府投資引導(dǎo)帶動作用，用足用好中央預(yù)算內(nèi)投資、特別國債、專項債券等政策和工具，加快投向重點產(chǎn)業(yè)及成熟度高的項目，盡早形成實物工作量。

  3. 強化支撐保障，進一步增進民生福祉

  支持優(yōu)化就業(yè)服務(wù)和社會保障體系。落實落細各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，完善創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策，做好高校畢業(yè)生、失業(yè)人員、農(nóng)民工、退役軍人等重點群體就業(yè)支持，促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。支持深化職業(yè)技能培訓(xùn)，支持籌辦第48屆世界技能大賽。統(tǒng)籌做好低保、特困人員供養(yǎng)、臨時救助等困難群眾救助工作，強化困難家庭和個人兜底民生保障。

  支持優(yōu)化養(yǎng)老和托育服務(wù)。加大投入力度，不斷完善“一老一小”服務(wù)體系財政保障機制，試點開展民生標準清單式管理。持續(xù)推進本市老年助餐服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，提升基本養(yǎng)老服務(wù)供給能力。支持居家環(huán)境適老化改造，推動科技與養(yǎng)老相融合，促進家庭照護床位服務(wù)規(guī)范發(fā)展。加強養(yǎng)老護理員隊伍建設(shè)，促進醫(yī)養(yǎng)結(jié)合發(fā)展。深入推進幼有善育工作，支持社區(qū)托育服務(wù)資源布局，推動高質(zhì)量幼兒園建設(shè)，助力學(xué)前教育均衡發(fā)展。

  促進市民健康水平不斷提升。優(yōu)化政府衛(wèi)生投入結(jié)構(gòu)，加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，推動公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展。保障市疾控中心、市臨床研究中心、病毒研究院以及市級公立醫(yī)院新院新樓等重大項目開辦運行。推進第六輪公共衛(wèi)生體系建設(shè)三年行動計劃，支持預(yù)警監(jiān)測，不斷完善公共衛(wèi)生體系。支持市級醫(yī)院臨床能力提升項目、學(xué)科人才隊伍建設(shè)等，促進提升整體診療水平和服務(wù)質(zhì)量。

  支持推進鄉(xiāng)村全面振興。建立健全鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略財政投入優(yōu)先保障和持續(xù)增長機制，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例。支持創(chuàng)新開展“五好兩宜”和美鄉(xiāng)村試點，全面啟動農(nóng)村綜合幫扶項目實施，持續(xù)優(yōu)化農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新投入機制。支持農(nóng)村養(yǎng)老保險提標與農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展聯(lián)動，逐步提高農(nóng)村集體經(jīng)濟補助居保個人繳費的人群覆蓋率。繼續(xù)保障好對口支援與合作交流工作，有效銜接鄉(xiāng)村振興。

  4. 強化轉(zhuǎn)型驅(qū)動，進一步推動提升城市能級和核心競爭力

  推進城市有機更新。把讓人民安居宜居放在首位，做好資金統(tǒng)籌平衡，支持“兩舊一村”改造，統(tǒng)籌推進既有多層住宅加裝電梯等項目。積極穩(wěn)妥支持保障性住房建設(shè)，進一步解決好工薪收入群體住房困難問題。繼續(xù)支持實施好廉租住房、公共租賃住房等政策。

  支持優(yōu)化城市空間格局。加大對五個新城建設(shè)的財政支持力度，繼續(xù)階段性實施新城范圍內(nèi)的市級土地出讓收入支持政策，支持新城結(jié)合自身定位差異化發(fā)展，加快推進新城與周邊城市、主城區(qū)、新城間的交通建設(shè)，促進提高公共服務(wù)能級，提升城市建設(shè)品質(zhì)。統(tǒng)籌安排市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付、市級建設(shè)資金等，全面增強中心城區(qū)輻射能級，持續(xù)推動南北轉(zhuǎn)型發(fā)展。

  深入推進數(shù)字化改革和智慧城市建設(shè)。安排城市數(shù)字化轉(zhuǎn)型專項資金，發(fā)揮引導(dǎo)保障作用，支持數(shù)據(jù)要素市場培育、區(qū)域整體數(shù)字化轉(zhuǎn)型、數(shù)字化生態(tài)營造，支持創(chuàng)新服務(wù)模式，促進提升市民體驗度。支持強化重點應(yīng)用和關(guān)鍵場景牽引，促進持續(xù)提升“一網(wǎng)通辦”“一網(wǎng)統(tǒng)管”管理服務(wù)能級。拓展數(shù)字人民幣依托公共支付平臺在非稅收入收繳領(lǐng)域應(yīng)用，支持數(shù)據(jù)產(chǎn)品和創(chuàng)新終端發(fā)展，更好發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，充分釋放數(shù)字化賦能效應(yīng)。

  支持綠色生態(tài)治理。支持開展新一輪雨污混接普查和整治，著力化解防汛泵站排水污染，建立健全污水設(shè)施長效運維管理機制，不斷提高污水收集和處理效能。實施新一輪河道整治補貼，提高水利建設(shè)積極性。保障水庫挖潛、疏浚清淤，加強水源地水質(zhì)監(jiān)測、水污染事件預(yù)報和應(yīng)急處置，助力做好防咸潮保供水。支持推進海洋生態(tài)保護修復(fù)等重大項目建設(shè)。支持開展全域土地綜合整治，提高耕地質(zhì)量。支持系統(tǒng)推進互花米草治理工作，促進恢復(fù)生態(tài)系統(tǒng)功能。

  支持增強城市安全韌性。支持深化國家安全、公共安全、社會治安、消防安全、食品藥品安全、信息安全等安全防控體系建設(shè)，促進應(yīng)急救援能力提升，支持完善城市安全常態(tài)化管控，保障多元矛盾糾紛化解、公益訴訟、司法救助、掃黑除惡斗爭、打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪、道路交通安全治理等專項工作深化推進，支持更高水平的平安上海建設(shè)。用好國債資金，支持防汛工作和水利工程建設(shè)。支持提升污水處理、雨水設(shè)施抗風(fēng)險能力和安全保障度，確保城市排水安全。

  5. 強化政策供給，深入推進國際文化大都市建設(shè)

  支持大力弘揚社會主義先進文化。持續(xù)保障習(xí)近平新時代中國特色社會主義理論體系研究，加大對馬克思主義學(xué)院建設(shè)的支持力度，支持加強新型智庫建設(shè)，助力打造文化自信自強的上海樣本，建設(shè)習(xí)近平文化思想最佳實踐地。支持主流媒體品牌提升、轉(zhuǎn)型發(fā)展，推動政務(wù)新媒體矩陣建設(shè)，提升新聞輿論傳播力、引導(dǎo)力、影響力、公信力。用好文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)專項資金，支持優(yōu)秀文學(xué)、文藝作品創(chuàng)作等。

  支持公共文化服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。擴大公共服務(wù)供給保障，支持落實公共文化惠民工程，推動公共文化內(nèi)容配送體系建設(shè)。支持公共文化場館建設(shè)，加強博物館美術(shù)館支持力度，保障上博東館展陳和夜間開放、上圖東館持續(xù)運營，支持上海科技館大修及展區(qū)更新，做好長江口二號古船現(xiàn)場文物保存保護的相關(guān)經(jīng)費保障工作。用好促進創(chuàng)意設(shè)計產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，聚焦文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)重大、關(guān)鍵和基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)，支持影視、演藝、創(chuàng)意設(shè)計等八大重點領(lǐng)域創(chuàng)新發(fā)展，彰顯上海文化獨特魅力。

  支持深化文旅體育融合發(fā)展。支持辦好市民文化節(jié)、上海旅游節(jié)、上海國際藝術(shù)節(jié)、上海國際電影節(jié)、電視節(jié)等重大文旅節(jié)慶活動，進一步扶持和促進文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升文化大都市吸引力。優(yōu)先保障全民健身公共資源拓展，建立健全與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)的全民健身財政經(jīng)費投入機制，扎實做好殘奧會備戰(zhàn)工作，支持奧運資格系列賽上海站、游泳世界杯上海分站賽、四大洲花滑大賽等，促進群眾體育和競技體育全面發(fā)展。

  （四）2024年一般公共預(yù)算收入預(yù)計和支出安排

  全市一般公共預(yù)算收入8728億元，比2023年執(zhí)行數(shù)（下同）增長5%。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務(wù)收入等1762.7億元，收入總量為10490.7億元。全市一般公共預(yù)算支出9885億元，增長2.6%。加上上解中央財政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出等605.7億元，支出總量為10490.7億元。全市一般公共預(yù)算收支預(yù)算平衡。

  市級一般公共預(yù)算收入4046億元，增長5%。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務(wù)收入等1313.8億元，收入總量為5359.8億元。市級一般公共預(yù)算支出3337億元，增長0.5%。加上市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、上解中央財政支出等2022.8億元，支出總量為5359.8億元。市級一般公共預(yù)算收支預(yù)算平衡。

  市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付1010.5億元，增長3.9%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付795.8億元，同口徑增長4.8%；專項轉(zhuǎn)移支付214.7億元，同口徑增長0.7%。資金安排方面，進一步加大教育、“三農(nóng)”、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、生態(tài)補償、公共安全、文化體育等均衡性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模（同比增長5.5%），更加聚焦國家重大戰(zhàn)略部署和本市重點項目任務(wù)，促進基本公共服務(wù)均等化，推動區(qū)域協(xié)調(diào)高質(zhì)量發(fā)展。

  從財政支出看，2024年市級一般公共預(yù)算支出增長0.5%。主要是2023年執(zhí)行中，中央財政增加下達本市基建支出、節(jié)能減排補助資金等，截至預(yù)算編制時，中央財政僅下達了部分2024年專項補助資金。年度預(yù)算執(zhí)行中，將根據(jù)中央財政專款的下達情況相應(yīng)增加安排支出。同時，本市將積極向財政部爭取政府債券發(fā)行額度，并根據(jù)財政部正式下達本市的地方政府債券額度情況，及時編制預(yù)算調(diào)整方案，提交市人大常委會審議批準。

  2024年，繼續(xù)貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子要求，嚴格控制“三公”經(jīng)費預(yù)算，市級行政單位（含參照《公務(wù)員法》管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位用財政撥款開支的“三公”經(jīng)費預(yù)算合計7.2億元，與2023年預(yù)算數(shù)持平。其中：因公出國（境）費1.97億元，公務(wù)用車購置費及運行費4.15億元，公務(wù)接待費1.08億元，均與2023年預(yù)算數(shù)持平。

  （五）2024年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排

  全市政府性基金預(yù)算收入3022.6億元，下降12.8%。加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、地方政府專項債務(wù)收入等1054.8億元，收入總量為4077.4億元。全市政府性基金預(yù)算支出3197.7億元，增長6.7%。加上地方政府專項債務(wù)還本支出等879.7億元，支出總量為4077.4億元。全市政府性基金預(yù)算收支預(yù)算平衡。

  市級政府性基金預(yù)算收入758.5億元，下降13%。加上地方政府專項債務(wù)收入、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等291.2億元，收入總量為1049.7億元。市級政府性基金預(yù)算支出598.7億元，下降16.6%。加上市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出、地方政府專項債務(wù)還本支出等451億元，支出總量為1049.7億元。其中：市級國有土地使用權(quán)出讓收入670億元，下降13.5%；市級國有土地使用權(quán)出讓支出525.9億元，下降17.7%，主要安排中心城區(qū)舊區(qū)改造、重點區(qū)域土地收儲和軌道交通建設(shè)等城市建設(shè)支出，以及地方政府專項債券付息支出等。市級政府性基金預(yù)算收支預(yù)算平衡。

  （六）2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計和支出安排

  全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入123.2億元，下降16.5%，主要是預(yù)計部分行業(yè)國有企業(yè)經(jīng)營利潤有所下降。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等41.7億元，收入總量為164.9億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出118.5億元，下降0.8%。加上調(diào)出資金46.4億元，支出總量為164.9億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算平衡。

  市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入83.5億元，下降20.6%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等29.8億元，收入總量為113.3億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出78.8億元，下降11.6%。加上調(diào)出資金等34.5億元，支出總量為113.3億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算平衡。

  （七）2024年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排

  全市社會保險基金收入7058.3億元，增長2.5%。其中，保險費收入6393.5億元，財政補貼收入461.7億元，利息等其他社會保險收入203.1億元。收入總量為7058.3億元。全市社會保險基金支出5892.3億元，增長9.3%。加上全國統(tǒng)籌調(diào)劑資金支出72.2億元，支出總量為5964.5億元。本年收支結(jié)余1093.8億元，年末滾存結(jié)余8762.4億元。

  需要說明的是，地方預(yù)算由地方各級人民政府編制，報本級人民代表大會批準。由于各區(qū)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的預(yù)算批準時間與本市總預(yù)算編制時間尚不銜接，2024年本市總預(yù)算中區(qū)級預(yù)算仍由市財政代編。

  三、扎實做好2024年財政改革發(fā)展工作

  2024年，我們將堅持系統(tǒng)思維、改革思維、底線思維，一以貫之做好各項財政改革發(fā)展工作，推動財政重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革落到實處、早見成效，加快建立健全現(xiàn)代財政制度，為高質(zhì)量發(fā)展提供堅實支撐保障。

  （一）持續(xù)加強財源建設(shè)。在財政運行緊平衡的情況下，把穩(wěn)增長擺在突出位置，市區(qū)共同努力，全力保持財政收入回暖向好勢頭，在不折不扣落實各項減稅降費政策的基礎(chǔ)上，積極組織收入，切實做到應(yīng)收盡收，堅決不收“過頭稅費”。深入夯實財源基礎(chǔ)，結(jié)合重點企業(yè)“服務(wù)包”制度，加強對企精準化引導(dǎo)服務(wù)。強化各部門和單位主體責(zé)任，督促部門和單位依法依規(guī)將取得的各類收入納入預(yù)算管理，統(tǒng)籌安排使用財政資金以及非財政撥款收入。發(fā)揮財政資金對社會資本的引導(dǎo)撬動作用，放大資金集成效應(yīng)。

  （二）深化預(yù)算管理制度改革。全面推進成本預(yù)算績效管理改革，推動事前績效評估、成本預(yù)算績效分析和預(yù)算管理深度融合，實現(xiàn)“市區(qū)主要預(yù)算部門全覆蓋、重點政策和項目全覆蓋、結(jié)果應(yīng)用全覆蓋”，加強重點領(lǐng)域成本管控，進一步強化結(jié)果應(yīng)用，穩(wěn)步推進公共服務(wù)標準、成本定額標準和財政支出標準建設(shè)。積極運用成本效益分析方法開展事前績效評估工作，將事前績效評估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，促進財政資金配置效率有效提高。全面推廣應(yīng)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，推動一體化系統(tǒng)從“能用”到“好用”“管用”轉(zhuǎn)變。

  （三）進一步提升財政治理效能。堅持黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子，繼續(xù)加強財政資源統(tǒng)籌，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。優(yōu)化完善區(qū)以下財政分配體制，規(guī)范加強區(qū)以下財政管理。繼續(xù)規(guī)范政府購買服務(wù)。落實健全政府采購全鏈條管理行動方案，拓展政府采購數(shù)字技術(shù)應(yīng)用。完善公物倉資產(chǎn)全生命周期管理，促進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理深度融合。健全預(yù)算執(zhí)行常態(tài)化監(jiān)控管理機制，加快推進財政電子票據(jù)管理改革。加強專項債券項目儲備和前期準備, 強化政府債券發(fā)行使用管理，完善常態(tài)化監(jiān)控機制，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。加強注冊會計師、資產(chǎn)評估和代理記賬行業(yè)建設(shè)，推動提升行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和服務(wù)能力。持續(xù)加強財會監(jiān)督，聚焦重點領(lǐng)域開展監(jiān)督檢查，切實保障中央決策部署和本市重點工作落實落地。

  （四）依法接受預(yù)決算審查監(jiān)督。進一步深化落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展指導(dǎo)意見、預(yù)算審查監(jiān)督條例，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督，落實預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督要求，貫徹全過程人民民主理念，積極主動聽取吸納人大代表、政協(xié)委員和社會各界意見建議，緊緊圍繞貫徹落實黨中央、國務(wù)院和中共上海市委重大決策部署，改進預(yù)決算編制。堅決落實人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。繼續(xù)加強預(yù)決算公開。持續(xù)推動本市國有資產(chǎn)管理情況報告工作質(zhì)量提升。落實人大監(jiān)督管理意見，更好回應(yīng)人大代表關(guān)切，切實服務(wù)好人大代表依法履職。

  各位代表，做好2024年預(yù)算編制和財政工作意義重大。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，開拓創(chuàng)新、奮發(fā)進取、真抓實干，全力做好財政各項工作，支持加快建成具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市，在推進中國式現(xiàn)代化中充分發(fā)揮龍頭帶動和示范引領(lǐng)作用！