——2014年7月23日在上海市第十四屆人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議上

上海市財(cái)政局局長宋依佳

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　市十四屆人大二次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于上海市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案的報(bào)告》?，F(xiàn)在，本市2013年決算已經(jīng)匯編完成。按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2013年市本級決算報(bào)告和市本級決算草案，請予審查。

　　2013年，在黨中央、國務(wù)院和中共上海市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市各區(qū)縣、各部門堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面深入貫徹落實(shí)黨的十八大、十八屆三中全會精神，緊緊圍繞創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，堅(jiān)持“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生”，全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好，完成了市十四屆人大一次會議確定的全年目標(biāo)任務(wù)。在此基礎(chǔ)上，各項(xiàng)財(cái)政工作穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行的協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性進(jìn)一步增強(qiáng)，全市和市本級的決算情況總體良好。

　　一、2013年本市市本級公共財(cái)政收支決算情況

　　2013年，全市地方公共財(cái)政收入4109.5億元，為預(yù)算的102.1%，比2012年（下同）增長9.8%。加上中央財(cái)政與本市結(jié)算凈收入421.4億元，中央財(cái)政?？钌夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、動用歷年結(jié)余等65.9億元，以及經(jīng)國家批準(zhǔn)本市試點(diǎn)自行組織發(fā)行的地方政府債券收入112億元，減去調(diào)出資金26.7億元，全市地方公共財(cái)政收入總計(jì)4682.1億元。全市地方公共財(cái)政支出4528.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.5%，增長8.2%。加上地方政府債券還本50億元、中央財(cái)政?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出43.4億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金47.4億元，全市地方公共財(cái)政支出總計(jì)4669.4億元。全市地方公共財(cái)政收支相抵，當(dāng)年結(jié)余12.7億元。

　　2013年，市本級公共財(cái)政收入1977億元，為預(yù)算的100.4%，增長7.9%。加上中央財(cái)政與本市結(jié)算凈收入421.4億元、中央財(cái)政專款上年結(jié)轉(zhuǎn)收入46.6億元、調(diào)入資金3.1億元，以及經(jīng)國家批準(zhǔn)本市試點(diǎn)自行組織發(fā)行的地方政府債券收入112億元，減去市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付736.7億元，調(diào)出資金15.3億元，市本級公共財(cái)政收入總計(jì)1808.1億元。與向市十四屆人大二次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，市本級公共財(cái)政收入增加8.7億元，主要是根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，中央與本市兩級財(cái)政最終結(jié)算后，中央財(cái)政稅收返還及補(bǔ)助收入增加、上解中央財(cái)政支出減少所致。市本級公共財(cái)政支出1590.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，增長4.3%。加上地方政府債券還本50億元、轉(zhuǎn)貸區(qū)縣地方政府債券支出90億元、中央財(cái)政?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出43.4億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28.7億元，市本級公共財(cái)政支出總計(jì)1802.6億元。與向市十四屆人大二次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，市本級公共財(cái)政支出增加3.2億元，主要是根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，中央與本市兩級財(cái)政最終結(jié)算后，中央?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出數(shù)增加3.2億元所致。市本級公共財(cái)政收支相抵，當(dāng)年結(jié)余5.5億元。

　　從收入決算的具體情況看，2013年市本級公共財(cái)政收入比預(yù)算超收8億元。主要收入項(xiàng)目情況：增值稅359.6億元，為預(yù)算的113.8%，主要是在國家和本市擴(kuò)大內(nèi)需政策的帶動下，商業(yè)增值稅保持較快增長，以及“營改增”試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，改征增值稅增長高于年初預(yù)期。營業(yè)稅466.1億元，為預(yù)算的97.1%，主要是本市按照國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，對2011年以來符合條件的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已繳納的營業(yè)稅予以集中退稅，營業(yè)稅增長低于年初預(yù)期。企業(yè)所得稅500.8億元，為預(yù)算的96.9%，主要是受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境等影響，工業(yè)經(jīng)濟(jì)低位運(yùn)行，企業(yè)所得稅增長低于年初預(yù)期。個(gè)人所得稅180.9億元，為預(yù)算的100.5%。非稅收入222.4億元，為預(yù)算的91.7%，主要是本市耕地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地?cái)?shù)量減少，按耕地占用面積收取的耕地開墾費(fèi)收入相應(yīng)減少；本市進(jìn)一步加大行政事業(yè)性收費(fèi)清理力度，取消和停征部分收費(fèi)項(xiàng)目，行政事業(yè)性收費(fèi)收入相應(yīng)減少。

　　2013年市本級公共財(cái)政收入比預(yù)算超收8億元，除按照專款專用的規(guī)定，增加安排市本級教育費(fèi)附加支出0.9億元、排污費(fèi)支出0.1億元外，其余超收收入全部用于安排市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，留待以后年度經(jīng)預(yù)算安排使用。

　　從支出決算的具體情況看，2013年，市本級公共財(cái)政支出按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓”的要求，在繼續(xù)嚴(yán)格控制一般性支出的基礎(chǔ)上，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步強(qiáng)化“三個(gè)聚焦”（即重點(diǎn)聚焦經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長和創(chuàng)新轉(zhuǎn)型、重點(diǎn)聚焦民生保障和社會管理創(chuàng)新、重點(diǎn)聚焦城鄉(xiāng)一體化發(fā)展）。主要支出項(xiàng)目情況：教育支出208.1億元，完成預(yù)算的100.1%?？茖W(xué)技術(shù)支出131.5億元，完成預(yù)算的108.2%，主要是中央財(cái)政增加撥付國家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、高技術(shù)研究和國家科技重大專項(xiàng)等補(bǔ)助資金。文化體育與傳媒支出37.3億元，完成預(yù)算的118.4%，主要是中央財(cái)政增加撥付第十二屆全國運(yùn)動會等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。社會保障和就業(yè)支出173.1億元，完成預(yù)算的100%。醫(yī)療衛(wèi)生支出64.6億元，完成預(yù)算的100.3%。農(nóng)林水事務(wù)支出85.1億元，完成預(yù)算的101.1%。節(jié)能環(huán)保支出34億元，完成預(yù)算的126.4%，主要是中央財(cái)政增加撥付節(jié)能汽車推廣、城鎮(zhèn)污水垃圾處理設(shè)施及污水管網(wǎng)工程等專項(xiàng)補(bǔ)助資金。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16.1億元，完成預(yù)算的101.3%。交通運(yùn)輸支出71.6億元，完成預(yù)算的108%，主要是中央財(cái)政增加撥付本市成品油價(jià)格改革公交和出租車行業(yè)專項(xiàng)補(bǔ)助資金。

　　2013年，市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付736.7億元，完成預(yù)算的102.6%。其中：市對區(qū)縣稅收返還365.7億元，完成預(yù)算的105.3%；市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付371億元，完成預(yù)算的100%（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付347.3億元，占比93.6%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付23.7億元，占比6.4%）。

　　2013年市本級預(yù)備費(fèi)預(yù)算44.8億元，實(shí)際支出44.8億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中新增的H7N9禽流感疫情防控和應(yīng)急處置、強(qiáng)臺風(fēng)“菲特”災(zāi)后農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救助、出口信用保險(xiǎn)、警用裝備配備，以及政府性債務(wù)償債準(zhǔn)備金等支出。上述支出，已經(jīng)根據(jù)《政府收支分類科目》的有關(guān)規(guī)定歸入相應(yīng)支出科目。

　　匯總各項(xiàng)支出，2013年市本級公共財(cái)政“三個(gè)聚焦”支出合計(jì)1379億元，占市本級公共財(cái)政支出的86.7%。其中：用于聚焦經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長和創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的科學(xué)技術(shù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)、資源勘探電力信息、節(jié)能環(huán)保方面的支出，合計(jì)244.8億元；用于聚焦民生保障和社會管理創(chuàng)新的教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、文化等方面的支出，合計(jì)508.6億元；用于聚焦城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的農(nóng)林水事務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、交通運(yùn)輸、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面的支出，合計(jì)625.6億元。

　　2013年，市級行政事業(yè)單位財(cái)政撥款因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)支出，合計(jì)8.43億元，比預(yù)算數(shù)減少2.07億元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)1.65億元，減少0.42億元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)4.43億元，減少0.71億元；公務(wù)接待費(fèi)2.35億元，減少0.94億元。2013年決算數(shù)比預(yù)算數(shù)減少，主要是本市市級各部門切實(shí)落實(shí)中央和市委、市政府有關(guān)厲行節(jié)約的要求，壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”，減少了相關(guān)支出等。上述市級行政事業(yè)單位結(jié)余的財(cái)政資金，全部用于安排市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　　經(jīng)匯總，2013年市級行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）履行行政管理職責(zé)、維持機(jī)關(guān)運(yùn)行開支的行政經(jīng)費(fèi)合計(jì)105.6億元。

　　二、2013年本市市本級政府性基金收支決算情況

　　2013年，全市政府性基金收入2340.4億元，為預(yù)算的172.7%。加上中央財(cái)政對本市政府性基金補(bǔ)助收入16.7億元、動用歷年結(jié)余和調(diào)入資金等73.6億元，全市政府性基金收入總計(jì)2430.7億元。全市政府性基金支出2242.7億元，完成預(yù)算的164.5%。全市政府性基金收支相抵，當(dāng)年結(jié)余188億元。市本級政府性基金收入985.3億元，為預(yù)算的196.8%。加上中央財(cái)政對本市政府性基金補(bǔ)助收入16.7億元、動用歷年結(jié)余和調(diào)入資金51.3億元，減去市對區(qū)縣政府性基金補(bǔ)助支出110.5億元，市本級政府性基金收入總計(jì)942.8億元。與向市十四屆人大二次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，市本級政府性基金收入增加0.9億元，主要是根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，中央與本市兩級財(cái)政最終結(jié)算后，中央財(cái)政對本市政府性基金補(bǔ)助收入增加0.9億元所致。市本級政府性基金支出896.1億元，完成預(yù)算的197.1%，與向市十四屆人大二次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。市本級政府性基金收支相抵，當(dāng)年結(jié)余46.7億元。政府性基金收入按國家規(guī)定?？顚Ｓ?，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度使用。

　　三、2013年本市市本級國有資本經(jīng)營收支決算情況

　　2013年，市本級國有資本經(jīng)營收入38.7億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)的0.1億元，市本級國有資本經(jīng)營收入合計(jì)38.8億元，為預(yù)算的100.1%。市本級國有資本經(jīng)營支出38.7億元，完成預(yù)算的99.8%。其中：用于對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的資本性支出30.2億元，完成預(yù)算的100%；用于解決國有企業(yè)改革的歷史遺留問題等費(fèi)用性支出8.07億元，完成預(yù)算的99.1%；用于國資監(jiān)管等其他支出0.43億元，完成預(yù)算的100%。市本級國有資本經(jīng)營收支相抵，當(dāng)年結(jié)余0.1億元，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年度使用。

　　四、2013年本市市本級預(yù)算執(zhí)行效果

　　總的來看，2013年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政在“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生”等方面的職能作用進(jìn)一步增強(qiáng)，為確保實(shí)現(xiàn)上海經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好作出了新貢獻(xiàn)。一是與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級相適應(yīng)的財(cái)稅環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)稅制建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，與試驗(yàn)區(qū)功能定位相適應(yīng)的稅收政策按照國家統(tǒng)一部署有序落地；“營改增”的試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大（截至2013年年底，全市共有約19.9萬戶企業(yè)納入“營改增”試點(diǎn)范圍，比上年新增4萬戶），為現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的加快發(fā)展注入新的動力（2013年，本市第三產(chǎn)業(yè)增加值占全市生產(chǎn)總值的比重達(dá)到62.2%，比上年提高1.8個(gè)百分點(diǎn)；年內(nèi)新增跨國公司地區(qū)總部42家，累計(jì)達(dá)到445家）。二是財(cái)政政策的導(dǎo)向功能和保障作用進(jìn)一步增強(qiáng)。以“張江”、“楊浦”、“紫竹”、“臨港”等國家級科技創(chuàng)新園區(qū)和重要產(chǎn)業(yè)基地為重點(diǎn)，著力加大對科技創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、環(huán)境保護(hù)、中小微企業(yè)融資環(huán)境優(yōu)化和外貿(mào)出口穩(wěn)定增長的財(cái)稅聚焦支持力度，財(cái)政政策的支持方式不斷優(yōu)化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益進(jìn)一步提高。2013年，全市生產(chǎn)總值比上年增長7.7%；戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值增長7%（其中服務(wù)業(yè)增長10.3%）；全社會用于環(huán)境保護(hù)的資金投入607.9億元，相當(dāng)于全市生產(chǎn)總值的比例達(dá)到2.8%；商業(yè)銀行面向本市科技企業(yè)和小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償信貸試點(diǎn)產(chǎn)品，分別從2012年的33個(gè)和28個(gè)增加擴(kuò)大到2013年的38個(gè)和91個(gè)；全市服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口總額占全國比重超過30%。三是以保障和改善民生為重點(diǎn)的社會建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付機(jī)制進(jìn)一步完善，市對郊區(qū)的轉(zhuǎn)移支付達(dá)到291.8億元，占市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付總量的78.7%，財(cái)政對教育、就業(yè)、醫(yī)療、住房、交通、文化和公共安全等重要民生項(xiàng)目的聚焦保障力度進(jìn)一步加強(qiáng)，體現(xiàn)民生優(yōu)先導(dǎo)向的公共財(cái)政支出體系進(jìn)一步完善，基本公共服務(wù)均等化水平進(jìn)一步提高。特別是4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院的綜合預(yù)算管理制度改革先行先試，與本市醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革相配套的政府衛(wèi)生投入機(jī)制進(jìn)一步完善；全年新建籌措保障性住房和實(shí)施舊住房綜合改造11萬套，供應(yīng)各類保障性住房10.3萬套，拆除中心城區(qū)二級舊里以下房屋74.6萬平方米，各類保障房的受益面進(jìn)一步擴(kuò)大。四是財(cái)政預(yù)算管理制度改革加快推進(jìn)。國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險(xiǎn)基金預(yù)算正式報(bào)送市人大審議，以“四本預(yù)算”為核心的政府全口徑預(yù)算管理改革取得實(shí)質(zhì)性突破；教育服務(wù)、社會服務(wù)、專業(yè)服務(wù)等領(lǐng)域的政府購買服務(wù)力度進(jìn)一步加大，中期預(yù)算管理機(jī)制改革試點(diǎn)有序開展，國庫單一賬戶體系改革推廣覆蓋至全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算單位，權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的試編范圍進(jìn)一步從市本級延伸擴(kuò)大到寶山、嘉定兩區(qū)，區(qū)縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范機(jī)制進(jìn)一步完善；市、區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級財(cái)政信息的聯(lián)動公開統(tǒng)籌推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行的公開性和透明度進(jìn)一步提高。

　　同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到本市預(yù)算執(zhí)行中反映出的一些問題：一是受外部環(huán)境復(fù)雜、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級壓力加大以及政策性因素的影響，財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的難度依然較大；二是公共財(cái)政的民生保障力度有待進(jìn)一步加大，區(qū)縣之間特別是城鄉(xiāng)間的基本公共服務(wù)差異有待進(jìn)一步縮??；三是財(cái)政專項(xiàng)資金的整合力度有待進(jìn)一步加大，支持和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級的財(cái)政政策體系有待進(jìn)一步完善；四是政府全口徑預(yù)決算管理有待進(jìn)一步規(guī)范和統(tǒng)一，“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌聯(lián)動安排機(jī)制需進(jìn)一步建立健全；五是中期預(yù)算管理機(jī)制試點(diǎn)尚處于起步階段，預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系和重大財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算的事前評審機(jī)制改革等有待進(jìn)一步深化。審計(jì)情況也表明，2013年市本級預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等方面也存在一些需要研究解決的問題。對此，市政府高度重視，要求各有關(guān)部門和單位按照市人大的有關(guān)決議和審計(jì)意見，采取有力措施，認(rèn)真加以整改。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　下面，我簡要報(bào)告今年以來本市“四本預(yù)算”執(zhí)行、財(cái)政重點(diǎn)工作推進(jìn)情況和下一階段財(cái)政工作的初步安排。

　　一、2014年上半年本市“四本預(yù)算”執(zhí)行情況

　　1.本市地方公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　從收支總量看，今年上半年，全市地方公共財(cái)政收入2731.8億元，比2013年同期（下同）增長16.5%，為預(yù)算的61.8%。全市地方公共財(cái)政支出2278.1億元，增長13%，完成預(yù)算的48.3%。

　　從收入情況看，今年上半年，主要有兩個(gè)方面特點(diǎn)：一方面，第三產(chǎn)業(yè)對財(cái)政收入增長的拉動作用進(jìn)一步增強(qiáng)。全市來自第三產(chǎn)業(yè)的財(cái)政收入增長18.5%，占收入總量的79%，比去年同期提高1.4個(gè)百分點(diǎn)。其中，來自“金融”、“租賃和商務(wù)”等服務(wù)業(yè)的財(cái)政收入增幅分別達(dá)到27.9%和23%。另一方面，市與區(qū)縣兩級財(cái)政收入?yún)f(xié)調(diào)同步增長。市級、區(qū)縣級財(cái)政收入增幅分別為15.5%和17.3%。

　　從支出情況看，今年上半年，市本級財(cái)政支出進(jìn)一步加大年初預(yù)算明確的三個(gè)方面的聚焦保障力度（即加大對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的支持力度、加大對生態(tài)文明建設(shè)和城鄉(xiāng)一體融合協(xié)調(diào)發(fā)展的投入力度、加大對重要民生領(lǐng)域的保障力度），支出合計(jì)743.9億元，增長18%，占市本級支出的90%。其中：科學(xué)技術(shù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)、資源勘探電力信息、金融等支出完成138.2億元；節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出完成358.3億元；教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、住房保障、文化體育與傳媒等支出完成247.4億元。

　　2.本市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年上半年，全市政府性基金收入1556.1億元，增長68.3%，為預(yù)算的87.3%。全市政府性基金支出962.5億元，增長88.9%，完成預(yù)算的52.8%。

　　3.本市市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年上半年，市本級國有資本經(jīng)營收入3.2億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.1億元、動用歷年結(jié)余8億元，市本級國有資本經(jīng)營收入總計(jì)11.3億元，為預(yù)算的23.8%。市本級國有資本經(jīng)營支出10.7億元，完成預(yù)算的22.5%。

　　4.本市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年上半年，全市9項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金收入1230.8億元，增長5.5%，為預(yù)算的49%。全市9項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金支出1037.3億元，增長14%，完成預(yù)算的48.5%。截至今年6月底，全市9項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余1901.2億元。

　　二、2014年上半年本市幾項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作推進(jìn)落實(shí)情況和下一階段財(cái)政工作安排

　　今年以來，我們緊緊圍繞年初市人代會通過的2014年預(yù)算任務(wù)，穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，切實(shí)提高財(cái)政運(yùn)行的質(zhì)量和效益，各項(xiàng)工作取得新進(jìn)展。一是著力完善與自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)功能定位相適應(yīng)的財(cái)稅環(huán)境。進(jìn)一步細(xì)化明確政策享受的條件、程序和監(jiān)管措施，強(qiáng)化宣傳輔導(dǎo)，確保國家有關(guān)促進(jìn)投資和貿(mào)易的各項(xiàng)稅收政策及時(shí)落實(shí)到位；按照可復(fù)制、可推廣的要求，深入開展實(shí)證研究，積極爭取國家有關(guān)促進(jìn)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)境外股權(quán)投資和離岸業(yè)務(wù)發(fā)展的稅收政策盡快落地；批準(zhǔn)設(shè)立首家以自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)命名的會計(jì)師事務(wù)所分所掛牌營運(yùn)，落實(shí)允許香港、澳門會計(jì)專業(yè)人士合伙設(shè)立或作為合伙人加入上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)會計(jì)師事務(wù)所，在擴(kuò)大專業(yè)服務(wù)領(lǐng)域開放方面取得了實(shí)質(zhì)性突破。二是著力加大對經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級的財(cái)稅支持力度。從2014年1月1日起先后將鐵路運(yùn)輸、郵政服務(wù)和電信服務(wù)納入“營改增”試點(diǎn)范圍，結(jié)構(gòu)性減稅效應(yīng)進(jìn)一步放大，支持和促進(jìn)了試點(diǎn)企業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)尤其是現(xiàn)代高端服務(wù)業(yè)的加快發(fā)展；實(shí)施鼓勵購買和使用新能源汽車財(cái)政補(bǔ)助政策，將享受提前淘汰財(cái)政補(bǔ)貼政策的覆蓋范圍從黃標(biāo)車延伸擴(kuò)大到注冊時(shí)間10年以上的老舊車輛，對限制類、淘汰類裝置及單位產(chǎn)品能耗超標(biāo)的生產(chǎn)裝置征收差別電價(jià)，對可再生能源和新能源發(fā)電實(shí)施按電量獎勵政策，節(jié)能減排力度進(jìn)一步加強(qiáng)；著力完善商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保代償損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政專項(xiàng)資金支持范圍，新產(chǎn)業(yè)、新技術(shù)、新業(yè)態(tài)和新模式等“四新”中小企業(yè)的融資發(fā)展環(huán)境進(jìn)一步改善。三是著力完善民生財(cái)政保障機(jī)制。優(yōu)先安排市政府確定的2014年10大類28個(gè)實(shí)事項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算；認(rèn)真落實(shí)和完善促進(jìn)創(chuàng)業(yè)就業(yè)財(cái)稅政策，進(jìn)一步完善地方教育附加分配使用辦法，聚焦支持以需求為導(dǎo)向的企業(yè)職工職業(yè)培訓(xùn)體系建設(shè)；提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，著力推進(jìn)本市“城居保”和“新農(nóng)?！敝贫鹊牟④壐母?；安排設(shè)立市級農(nóng)村綜合幫扶專項(xiàng)資金，重點(diǎn)聚焦支持一批有利于形成“造血”機(jī)制的綜合幫扶項(xiàng)目；建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制；將現(xiàn)代農(nóng)業(yè)組織化經(jīng)營專項(xiàng)獎補(bǔ)政策的試點(diǎn)范圍從奉賢、金山兩區(qū)擴(kuò)大到全市所有涉農(nóng)區(qū)縣，并通過貸款貼息、項(xiàng)目補(bǔ)助、定額獎勵等形式，著力支持家庭農(nóng)場加快發(fā)展；加大財(cái)政聚焦保障力度，大力支持社會治理創(chuàng)新和城市公共安全體系建設(shè)，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)社會和諧穩(wěn)定。四是著力推進(jìn)預(yù)算管理改革。制定和實(shí)施《上海市國有資本經(jīng)營預(yù)決算管理工作規(guī)程（試行）》、《上海市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算管理工作規(guī)程（試行）》，加快推進(jìn)實(shí)現(xiàn)“四本預(yù)算”在范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、程序、時(shí)間等方面的規(guī)范和統(tǒng)一；深化完善市級財(cái)政高等教育投入機(jī)制改革，推進(jìn)建立以基本辦學(xué)經(jīng)費(fèi)和內(nèi)涵建設(shè)經(jīng)費(fèi)為主的經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制、以教育改革發(fā)展重大項(xiàng)目為導(dǎo)向的市級統(tǒng)籌投入機(jī)制；加快推進(jìn)政府會計(jì)改革，將權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的試編范圍，由市本級和寶山、嘉定兩區(qū)擴(kuò)大到其他15個(gè)區(qū)縣；自2014年1月1日起全面實(shí)施《行政單位會計(jì)制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)會計(jì)管理進(jìn)一步加強(qiáng)。五是著力強(qiáng)化財(cái)政科學(xué)化、規(guī)范化管理。在及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)國家有關(guān)因公臨時(shí)出國經(jīng)費(fèi)、因公短期出國培訓(xùn)費(fèi)用管理辦法的同時(shí)，陸續(xù)印發(fā)市級機(jī)關(guān)差旅費(fèi)、會議費(fèi)、外賓接待費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)管理辦法，并配套完善公務(wù)卡使用考核機(jī)制，推進(jìn)完善落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定的長效機(jī)制；按照盤活存量、優(yōu)化增量的要求，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政存量資金管理；制定和實(shí)施《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)本市政府性債務(wù)管理的若干意見》，著力從制度上有效防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；將2013年決算中除涉密內(nèi)容外的各類支出全部細(xì)化到“項(xiàng)”級；新增公開“國資”、“社?！眱杀绢A(yù)算，基本形成政府“四本預(yù)算”的全面公開體系；實(shí)施單一來源采購前公示制度，及時(shí)公告集市采購結(jié)果；在財(cái)政績效評價(jià)結(jié)果的信息公開內(nèi)容中新增“主要問題”、“整改建議”、“整改情況”；公布《上海市行政事業(yè)性收費(fèi)目錄（2014年版）》。

　　下半年，我們將按照市委、市政府的決策部署，根據(jù)市十四屆人大二次會議的有關(guān)決議、審查意見和本次會議提出的要求，緊緊圍繞提高城市核心競爭力，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，銳意開拓進(jìn)取，重點(diǎn)做好以下五個(gè)方面的工作：一是進(jìn)一步聚焦支持重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革。在科學(xué)安排增量資金的同時(shí)，進(jìn)一步盤活各類財(cái)政存量資金，建立健全財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，騰出更多資金用于營造改革環(huán)境等必須支出；按照集中財(cái)力辦大事的原則和要求，進(jìn)一步加大對政府“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌聯(lián)動安排力度，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，完善財(cái)政支持方式，加快資金撥付特別是重大財(cái)政支出項(xiàng)目資金的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度；綜合運(yùn)用財(cái)政貼息、財(cái)政補(bǔ)貼、轉(zhuǎn)移支付、資本金投入、股權(quán)投資、購買服務(wù)等多種財(cái)政政策工具，并切實(shí)加強(qiáng)與其他宏觀經(jīng)濟(jì)政策措施的協(xié)調(diào)配合和有機(jī)銜接，以改革突破瓶頸，最大限度地激發(fā)創(chuàng)新活力、挖掘內(nèi)需潛力、增強(qiáng)發(fā)展動力。二是進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)“四個(gè)中心”國家戰(zhàn)略。按照國家統(tǒng)一部署和我國政府的對外承諾，認(rèn)真配合做好籌建金磚國家新開發(fā)銀行的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；結(jié)合實(shí)施本市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)負(fù)面清單和工業(yè)及生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)指導(dǎo)目錄，進(jìn)一步加大對財(cái)政專項(xiàng)資金的整合、規(guī)范和優(yōu)化力度，注重發(fā)揮組合放大效應(yīng)，聚焦支持淘汰“高污染、高能耗、高危險(xiǎn)”的落后產(chǎn)能，著力促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展、文化創(chuàng)意和設(shè)計(jì)服務(wù)業(yè)與先進(jìn)制造業(yè)、信息服務(wù)業(yè)的融合發(fā)展，大力培育和發(fā)展“四新”經(jīng)濟(jì)；圍繞實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)一步加大科技投入，建立符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律的科技成果使用、處置制度，健全知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和科技成果轉(zhuǎn)化“利益共享”分配機(jī)制，推進(jìn)實(shí)施以科技成果轉(zhuǎn)化為主要考核指標(biāo)的“后補(bǔ)助”機(jī)制；落實(shí)和完善促進(jìn)外經(jīng)貿(mào)穩(wěn)定增長相關(guān)財(cái)政政策措施，支持搭建“走出去”公共服務(wù)平臺；落實(shí)《上海國際航運(yùn)中心建設(shè)專項(xiàng)資金管理暫行辦法》，重點(diǎn)推進(jìn)上海國際航運(yùn)中心樞紐港、現(xiàn)代航運(yùn)集疏運(yùn)體系和現(xiàn)代航運(yùn)服務(wù)體系建設(shè)，促進(jìn)提升上海國際航運(yùn)中心的資源配置能力；認(rèn)真貫徹《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》，進(jìn)一步完善經(jīng)費(fèi)穩(wěn)定投入機(jī)制，落實(shí)國家有關(guān)鼓勵社會力量投入的稅收激勵政策，加快建立與實(shí)施上?！八膫€(gè)中心”國家戰(zhàn)略相適應(yīng)的現(xiàn)代職業(yè)教育體系。三是進(jìn)一步支持和促進(jìn)城鄉(xiāng)發(fā)展一體化。進(jìn)一步完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，將2014年市對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的分配重點(diǎn)進(jìn)一步向基本公共服務(wù)保障水平較低的區(qū)縣傾斜、向郊區(qū)傾斜、向基層傾斜，完善大型居住社區(qū)管理運(yùn)行的補(bǔ)助機(jī)制；在公立醫(yī)院中實(shí)施《上海市醫(yī)院成本管理暫行辦法》，健全本市4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制；著力支持全市統(tǒng)籌、布局合理、覆蓋城鄉(xiāng)的養(yǎng)老設(shè)施建設(shè)，積極探索推進(jìn)建立以補(bǔ)需方為主的基本養(yǎng)老服務(wù)財(cái)政補(bǔ)貼政策和運(yùn)作機(jī)制，促進(jìn)建立和形成多層次的養(yǎng)老服務(wù)體系；積極開展地方政府債券自發(fā)自還改革試點(diǎn)，將2014年本市地方政府債券資金全部轉(zhuǎn)貸區(qū)縣政府，并將轉(zhuǎn)貸資金重點(diǎn)優(yōu)先用于重大公益性項(xiàng)目支出；加大財(cái)政投入和資源整合力度，進(jìn)一步聚焦支持環(huán)境治理、軌道交通等重大工程建設(shè)和重點(diǎn)區(qū)域開發(fā)、重點(diǎn)地區(qū)調(diào)整，加快推進(jìn)“城中村”改造和“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)。四是進(jìn)一步深化推進(jìn)財(cái)稅體制和預(yù)算管理制度改革。按照國家統(tǒng)一部署，結(jié)合推進(jìn)“營改增”等國家重大稅制改革，著力加強(qiáng)超前研究和預(yù)案儲備，為全面落實(shí)國家《深化財(cái)稅體制改革總體方案》、推進(jìn)實(shí)施新一輪財(cái)稅體制改革做好準(zhǔn)備；進(jìn)一步改革完善財(cái)政預(yù)算管理和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，著力確保《上海市司法改革試點(diǎn)工作方案》的順利實(shí)施；制定和實(shí)施本市市級行政單位辦公設(shè)備、辦公家具等通用資產(chǎn)的配置標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)管理和預(yù)算管理的有機(jī)銜接；細(xì)化預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算評審，切實(shí)提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性和準(zhǔn)確性；進(jìn)一步建立健全本市政府購買服務(wù)制度，指導(dǎo)和推動區(qū)縣政府購買服務(wù)工作，不斷加大政府購買服務(wù)力度；探索將本市中長期財(cái)政框架改革試點(diǎn)的范圍從閔行區(qū)擴(kuò)大到浦東新區(qū)，選擇若干重要領(lǐng)域中建設(shè)周期長、資金需求量大、事關(guān)重要民生和上海長遠(yuǎn)發(fā)展的市級財(cái)政重大支出項(xiàng)目，開展中期預(yù)算管理改革試點(diǎn)。五是進(jìn)一步加大財(cái)政監(jiān)督、績效評價(jià)和信息公開力度。加強(qiáng)對國家和本市已出臺的有關(guān)“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)、惠民生”各項(xiàng)財(cái)稅政策措施落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，認(rèn)真查找政策落實(shí)過程中存在的問題、差距和癥結(jié)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)提高財(cái)稅政策實(shí)施效果；選擇2個(gè)市級預(yù)算部門率先實(shí)施整體支出績效評價(jià)試點(diǎn)，并將市與區(qū)縣聯(lián)動開展績效評價(jià)的實(shí)施范圍從教育經(jīng)費(fèi)擴(kuò)大到就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、公交補(bǔ)貼等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目；及時(shí)公開2013年度的市級“三公經(jīng)費(fèi)”決算和市級行政經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)匯總情況，積極推動市級行政單位（含參公事業(yè)單位）公開行政經(jīng)費(fèi)信息，進(jìn)一步細(xì)化財(cái)政信息公開。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　2014年是全面貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會精神的第一年，也是推進(jìn)實(shí)現(xiàn)“十二五”規(guī)劃目標(biāo)的關(guān)鍵一年，財(cái)稅改革的任務(wù)十分艱巨繁重。下半年，我們將在黨中央、國務(wù)院和中共上海市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞建立現(xiàn)代財(cái)政制度的目標(biāo)要求，進(jìn)一步深化推進(jìn)財(cái)稅改革，誠懇接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督，攻堅(jiān)克難、扎實(shí)工作，確保圓滿完成本市2014年預(yù)算任務(wù)，為加快推進(jìn)上海的創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級作出新的貢獻(xiàn)！

　　以上報(bào)告，請予審議。

　　附件一：《上海市2013年財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用情況》

　　附件二：《上海市2013年新增機(jī)動車額度拍賣收入使用情況》

　　附件一

　　上海市2013年財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用情況

　　2013年，本市按照《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010－2020年）》和《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加大財(cái)政教育投入的意見》（國發(fā)〔2011〕22號）的精神和要求，進(jìn)一步加大財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)的投入力度，著力支持和促進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展。

　　一、2013年全市財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用情況

　　2013年，全市財(cái)政教育投入740.3億元。其中：由公共財(cái)政預(yù)算安排的教育支出為679.5億元（其中市級208.1億元、區(qū)縣級471.4億元）。由政府性基金預(yù)算安排的教育支出為60.8億元，其中：由地方教育附加安排的教育支出為49.9億元（其中市級10.0億元、區(qū)縣級39.9億元）；由國有土地出讓收益計(jì)提教育資金安排的教育支出為10.9億元（市級收入全部通過轉(zhuǎn)移支付下達(dá)區(qū)縣，區(qū)縣級支出10.9億元）。

　　二、2013年市級財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用情況

　?。ㄒ唬?013年市級公共財(cái)政教育支出208.1億元。主要由市教委和其他市級行業(yè)主管部門安排使用，具體如下：

　　1．由市教委安排使用的財(cái)政教育支出158.7億元。主要包括：市教委系統(tǒng)所屬學(xué)校及事業(yè)單位部門預(yù)算79.6億元，實(shí)施中長期教育規(guī)劃綱要專項(xiàng)資金28.2億元，教育費(fèi)附加支出28億元，“985工程”地方配套資金11.2億元，在滬部屬高校共建經(jīng)費(fèi)8.9億元，國家獎助學(xué)金、教師培訓(xùn)、職業(yè)教育示范校建設(shè)等中央專款支出2.8億元。

　　2．由其他市級行業(yè)主管部門安排使用的財(cái)政教育支出25.8億元，主要用于行業(yè)所屬學(xué)校經(jīng)費(fèi)。

　　3．教育設(shè)施的基本建設(shè)等其他教育經(jīng)費(fèi)支出23.6億元。

　?。ǘ?013年市本級政府性基金預(yù)算教育支出10.0億元。全部為2013年市級地方教育附加安排的支出。其中：用于鼓勵企業(yè)開展職工職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼1.8億元；扶持高技能人才培養(yǎng)基地和公共實(shí)訓(xùn)等社會培訓(xùn)機(jī)構(gòu)建設(shè)支出3.8億元；用于地方高等教育發(fā)展支出4.4億元。

　　三、財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入使用情況信息公開

　　市財(cái)政部門負(fù)責(zé)公開市級財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)安排使用的匯總情況；市有關(guān)財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)使用部門和單位負(fù)責(zé)公開本部門、本單位財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)分配、使用的具體情況。

　　區(qū)縣財(cái)政部門負(fù)責(zé)做好本級財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入和市級財(cái)政教育轉(zhuǎn)移支付分配使用的信息公開工作；區(qū)縣有關(guān)財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)使用部門和單位負(fù)責(zé)公開本部門、本單位財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)分配、使用的具體情況。

　　附件二

　　上海市2013年新增機(jī)動車額度拍賣收入使用情況

　　2013年，本市新增機(jī)動車額度拍賣收入87.9億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)的46.1億元，本市新增機(jī)動車額度拍賣收入合計(jì)134億元；本市新增機(jī)動車額度拍賣收入使用74億元，其中：公交購車補(bǔ)貼19.6億元、公交優(yōu)惠換乘補(bǔ)貼9.2億元、老年人免費(fèi)乘車補(bǔ)貼5.9億元、公交基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)5.8億元、軌道交通更新改造等補(bǔ)貼30億元、其他政府購買服務(wù)3.5億元（主要用于崇明三島水上客運(yùn)低客流航次補(bǔ)貼，大居、夜宵線、“最后一公里”等冷僻線路補(bǔ)貼，以及免公交車輛隧道通行費(fèi)補(bǔ)貼等）。本市新增機(jī)動車額度拍賣收支相抵，當(dāng)年結(jié)余60億元，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度使用。