??2022 年 8 月 27 日在上海市第十五屆人民 代表大會常務委員會第四十三次會議通過

??上海市財政局

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

??我受市人民政府委托，向市人大常委會提出本市2021年市級決算報告和市級決算草案，請予審查。同時，簡要報告今年上半年本市“四本預算”執(zhí)行、財政重點工作推進落實情況和下半年工作的初步安排。

??一、2021年市級“四本預算”收支決算情況和財政重點工作推進落實情況

??2021年是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年。我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨中央、國務院決策部署，在中共上海市委的領導下，嚴格執(zhí)行市十五屆人大五次會議審查批準的預算，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，促進積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，財政改革發(fā)展取得新進展，預算執(zhí)行平穩(wěn)有序，全市和市級決算情況總體良好，較好地完成了全年目標任務，以實際行動慶祝中國共產(chǎn)黨成立一百周年，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。根據(jù)預算法有關規(guī)定，重點報告以下情況：

??（一）2021年一般公共預算收支決算情況

??1. 全市一般公共預算收支決算情況

??全市一般公共預算收入7771.8億元，為調(diào)整預算的105.2%，比2020年（下同）增長10.3%。加上中央財政稅收返還和補助收入996.8億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等873億元，以及地方政府一般債務收入443.1億元，收入總量為10084.7億元。全市一般公共預算支出8430.9億元，完成調(diào)整預算的100.6%，增長4.1%。加上上解中央財政支出210.4億元、地方政府一般債務還本支出421.4億元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金866.7億元、調(diào)出資金0.9億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出154.4億元，支出總量為10084.7億元。全市一般公共預算收支決算平衡。

??2. 市級一般公共預算收支決算情況

??市級一般公共預算收入3528億元，為調(diào)整預算的100.1%，增長7.1%。加上中央財政稅收返還和補助收入996.8億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、區(qū)級上解收入、調(diào)入資金等407.4億元，以及地方政府一般債務收入443.1億元，收入總量為5375.3億元。市級一般公共預算支出2843.3億元，完成調(diào)整預算的104.2%，增長3.3%。加上上解中央財政支出210.4億元、市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出1692.6億元、地方政府一般債務還本支出142.2億元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸支出262.9億元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金194.8億元、調(diào)出資金0.9億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28.2億元，支出總量為5375.3億元。市級一般公共預算收支決算平衡。與2022年1月向市十五屆人大六次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，市級一般公共預算收支總量一致，其中中央與本市兩級財政最終結(jié)算后上解中央財政支出減少4.6億元，全部用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

??從收入決算具體情況看，市級稅收收入2812.4億元，為調(diào)整預算的99.7%，增長14.2%。其中：增值稅1045.8億元，為調(diào)整預算的98.2%；企業(yè)所得稅935.8億元，為調(diào)整預算的99.6%；個人所得稅417.9億元，為預算的103.7%。市級非稅收入715.6億元，為預算的101.5%，下降14.1%。

??從支出決算具體情況看，市級支出2843.3億元，完成調(diào)整預算的104.2%。其中：教育支出296.5億元，完成調(diào)整預算的101.4%；科學技術支出225億元，完成預算的95.9%；社會保障和就業(yè)支出430億元，完成預算的99.6%；衛(wèi)生健康支出283.5億元，完成調(diào)整預算的106%；公共安全支出194.7億元，完成預算的110.3%；農(nóng)林水支出91.3億元，完成調(diào)整預算的120.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出303.5億元，完成調(diào)整預算的98.7%；交通運輸支出298.3億元，完成調(diào)整預算的141.5%。

??2021年，市對區(qū)一般公共預算轉(zhuǎn)移支付1003.5億元，完成預算的97.6%，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付665.3億元，專項轉(zhuǎn)移支付338.2億元。與2022年1月向市十五屆人大六次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。

??2021年，按預算法規(guī)定安排的市級預備費70億元，主要用于預算執(zhí)行中增加安排新冠疫苗接種經(jīng)費、疫情防控經(jīng)費、市級公立醫(yī)院開辦及設備購置經(jīng)費、公共污水處理系統(tǒng)運營經(jīng)費、道路合桿整治經(jīng)費等支出。

??2021年，市級使用以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的支出44億元。其中，市級使用32.5億元，市對區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付使用11.5億元。市級周轉(zhuǎn)金規(guī)模沒有發(fā)生變化，年末余額為56.5億元，主要用于調(diào)劑預算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。

??2021年，市級“三公”經(jīng)費財政撥款支出合計3.35億元，比預算數(shù)減少4.05億元，主要是各部門嚴格落實黨政機關帶頭過緊日子要求，從嚴控制和壓縮“三公”經(jīng)費支出，以及受新冠肺炎疫情影響減少“三公”支出。其中：因公出國（境）費0.01億元，減少1.96億元；公務用車購置及運行費2.94億元（其中，購置費1.16億元、運行費1.78億元），減少1.36億元；公務接待費0.4億元，減少0.73億元。上述行政事業(yè)單位結(jié)余的財政資金，全部用于補充市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

??（二）2021年政府性基金預算收支決算情況

??1. 全市政府性基金預算收支決算情況

??全市政府性基金預算收入3769億元，為預算的125.5%，增長18.7%。加上中央財政補助收入8.2億元、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入540.7億元、地方政府專項債務收入768億元、調(diào)入資金0.9億元，收入總量為5086.8億元。全市政府性基金預算支出3568.5億元，完成調(diào)整預算的92.3%，下降3.5%。加上地方政府專項債務還本支出423.8億元、調(diào)出資金300.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出794億元，支出總量為5086.8億元。全市政府性基金預算收支決算平衡。

??2. 市級政府性基金預算收支決算情況

??市級政府性基金預算收入940億元，為預算的143.2%，增長4.4%。加上中央財政補助收入8.2億元、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入166.4億元、區(qū)級上解收入3億元、地方政府專項債務收入768億元、調(diào)入資金0.9億元，收入總量為1886.5億元。市級政府性基金預算支出915.8億元，完成調(diào)整預算的99.1%，下降10.1%。加上市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出122.7億元、地方政府專項債務還本支出79.5億元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸支出373.3億元、調(diào)出資金66.1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出329.1億元，支出總量為1886.5億元。其中，市級國有土地使用權出讓收入844億元，為預算的145.5%；市級國有土地使用權出讓支出851.8億元，完成調(diào)整預算的98.8%，主要用于中心城區(qū)舊區(qū)改造、軌道交通和重點區(qū)域土地收儲及配套基礎設施建設等方面支出。市級政府性基金預算收支決算平衡。與2022年1月向市十五屆人大六次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。

??（三）2021年國有資本經(jīng)營預算收支決算情況

??1. 全市國有資本經(jīng)營預算收支決算情況

??全市國有資本經(jīng)營預算收入175.1億元，為預算的164.1%，增長5%，主要是經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定恢復帶動國有企業(yè)經(jīng)營效益提升。加上國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付收入1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入17.2億元，收入總量為193.3億元。全市國有資本經(jīng)營預算支出78.3億元，完成預算的91.9%，下降36.4%。加上調(diào)出資金40.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出74.5億元，支出總量為193.3億元。全市國有資本經(jīng)營預算收支決算平衡。

??2. 市級國有資本經(jīng)營預算收支決算情況

??市級國有資本經(jīng)營預算收入130.5億元，為預算的186.4%，增長4.1%。加上國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付收入1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11.1億元，收入總量為142.6億元。市級國有資本經(jīng)營預算支出49.9億元，完成預算的95.2%，下降47%。加上國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付支出0.8億元、調(diào)出資金28.7億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出63.2億元，支出總量為142.6億元。市級國有資本經(jīng)營預算收支決算平衡。與2022年1月向市十五屆人大六次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，市級國有資本經(jīng)營預算收支決算數(shù)增加0.2億元，主要是年終結(jié)算后中央補助收入增加并結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

??（四）2021年社會保險基金預算收支決算情況

??全市社會保險基金收入5500.4億元，為調(diào)整預算的105.2%，增長54.6%，主要是受2020年階段性減免社會保險費等政策因素影響，同期基數(shù)較低。其中，保險費收入4850億元，財政補貼收入412億元，利息等其他社會保險收入238.4億元。加上中央調(diào)劑資金收入502.9億元，收入總量為6003.3億元。全市社會保險基金支出4623.4億元，完成調(diào)整預算的97.4%，增長7.5%。加上中央調(diào)劑資金支出649.4億元，支出總量為5272.8億元。本年收支結(jié)余730.5億元，年末滾存結(jié)余5313.5億元。與2022年1月向市十五屆人大六次會議報告的執(zhí)行數(shù)相比，2021年本市社會保險基金收入決算數(shù)增加57.2億元、支出決算數(shù)增加3.7億元、本年收支結(jié)余決算數(shù)增加53.5億元，主要是據(jù)實清算后各項社會保險基金收支相應增減變動。

??按照預算法和國務院有關規(guī)定，對2021年市級部分收支事項實行權責發(fā)生制核算，主要為預算單位政府采購結(jié)轉(zhuǎn)項目資金等。對上述資金，財政部門將在預算執(zhí)行中加強動態(tài)管理，及時撥付，盡快發(fā)揮資金效益。

??2021年，經(jīng)國務院批準，財政部核定本市政府債務限額為10603.1億元。截至2021年底，本市政府債務余額為7356.8億元，債務規(guī)模適度，風險總體可控。發(fā)行地方政府債券1211.1億元，包括新增一般債券242億元、新增專項債券625億元、再融資債券344.1億元。主要用于軌道交通等重大公共基礎設施建設、舊區(qū)改造等公益性項目。在上述新增債券中，市級使用574.9億元，其中：新增專項債券394.7億元，用于軌道交通建設、舊區(qū)改造、機場聯(lián)絡線、滬蘇湖鐵路、污水處理等項目?？傮w來看，通過地方政府債券籌集資金，較好保障了本市重點領域、重大項目投資需求，有力促進了本市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

??2021年，全市和市級“四本預算”收支項目預算數(shù)、調(diào)整預算數(shù)、決算數(shù)及對比分析，詳見全市及市級財政決算草案。

??（五）2021年財政重點工作推進落實情況

??2021年是中國共產(chǎn)黨成立一百周年，也是“十四五”開局之年。我們認真貫徹落實黨中央、國務院和中共上海市委決策部署，全面貫徹落實預算法及其實施條例、市人大預算審查監(jiān)督條例，按照市人大有關決議、審查意見要求和批準的預算，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)深化財稅改革攻堅，深入實施積極的財政政策，著力提高支出預算和政策的科學性、針對性、有效性，推進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

??1. 支持改革開放重大任務落地落實

??支持浦東新區(qū)高水平改革開放。積極爭取國家政策支持，推動浦東特定區(qū)域公司型創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)有關企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策順利出臺，研究形成重點產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅試點優(yōu)惠政策、免征臨床研究用藥進口環(huán)節(jié)稅等改革實施方案，推進重大科技基礎設施投入機制等改革事項研究，支持浦東開展“一業(yè)一證”改革試點。

??推進“三大任務”“三大平臺”建設。安排落實專項資金和政府債券資金等130.2億元，支持臨港新片區(qū)建設，持續(xù)推進“兩個15%”所得稅優(yōu)惠政策在新片區(qū)有效落地。安排落實天使投資引導基金、創(chuàng)業(yè)投資引導基金共10億元，實施培育科技小巨人企業(yè)等扶持政策，落實科技型中小企業(yè)研發(fā)費用加計扣除、高新技術企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策等制度性稅收優(yōu)惠，支持拓展科創(chuàng)板上市儲備企業(yè)清單。支出6億元，支持長三角區(qū)域“水鄉(xiāng)客廳”重大項目開工建設等。制定長三角一體化示范區(qū)先行啟動區(qū)專項資金管理辦法，規(guī)范資金使用和管理。保障第四屆中國國際進口博覽會順利舉辦。安排落實5.3億元，推進虹橋國際開放樞紐建設。

??2. 推動經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展

??加快推進科技創(chuàng)新。支出76.2億元，支持在滬國家實驗室和長三角國家技術創(chuàng)新中心等建設，強化國家戰(zhàn)略科技力量，推動國家重大科技項目落戶上海，試點基礎研究領域項目經(jīng)費包干制，推進基礎研究高質(zhì)量發(fā)展。

??支持產(chǎn)業(yè)能級提升。安排落實專項資金75.5億元，聚焦支持“五型經(jīng)濟”發(fā)展。支出97.9億元，推進集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能“三大先導產(chǎn)業(yè)”加快發(fā)展，支持關鍵核心技術攻關，落實軟件、集成電路企業(yè)專項稅收優(yōu)惠等政策，著力打造戰(zhàn)略性未來產(chǎn)業(yè)。

??促進擴大內(nèi)需。安排落實549.2億元，支持軌道交通等交通基礎設施建設、社會民生等領域重大項目。發(fā)揮專項資金和政府投資基金的示范引導作用，帶動社會資本加大投入。支持高質(zhì)量辦好“五五購物節(jié)”等重大促消費活動，推動加快建設國際消費中心城市。

??支持外貿(mào)外資企業(yè)發(fā)展。安排落實專項資金，支持跨國公司在本市設立地區(qū)總部和全球研發(fā)中心，進一步集聚實體業(yè)務、拓展功能、提升能級。加快整合商務類專項資金，推動商貿(mào)流通優(yōu)質(zhì)發(fā)展和外經(jīng)貿(mào)轉(zhuǎn)型升級。

??全面落實減稅降費政策。全市新增減稅降費總額超過700億元，實施提高制造業(yè)企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例、提高小規(guī)模納稅人增值稅起征點、小微企業(yè)和個體工商戶所得稅再減半優(yōu)惠、階段性降低失業(yè)保險和工傷保險費率等政策舉措，取消、免征或降低部分政府性基金和行政事業(yè)性收費，切實幫助市場主體減輕負擔。

??支持緩解中小微企業(yè)“融資難”“融資貴”問題。新增政府性融資擔保貸款額574.7億元，同比增長72.2%，將“綠色”“三農(nóng)”“科創(chuàng)”“疫情防控與復工復產(chǎn)”等行業(yè)增補入信貸獎補重點行業(yè)目錄，健全中小微企業(yè)信貸獎補機制。

??3. 進一步加大民生保障力度

??保障常態(tài)化疫情防控資金。堅持“外防輸入、內(nèi)防反彈”，全市統(tǒng)籌安排落實106.8億元，其中，市級支出52.5億元，重點用于保障疫苗接種、醫(yī)療救治、疫情防控人員補助、發(fā)熱門診改造、診療設備和防控物資購置、進口冷鏈物流防疫、基地航空公司航班防疫消毒等，推動健全公共衛(wèi)生體系，支持上海市重大傳染病和生物安全研究院、上海市免疫治療創(chuàng)新研究院等研究機構(gòu)建設。繼續(xù)免征疫情防控相關醫(yī)療器械產(chǎn)品、藥品注冊費等。

??支持繼續(xù)實施就業(yè)優(yōu)先政策。支出65億元，完善多渠道靈活就業(yè)政策，促進高校畢業(yè)生等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持做好失業(yè)人員再就業(yè)工作，實施職業(yè)技能提升、線上培訓和以工代訓補貼等政策，推動實現(xiàn)更高質(zhì)量的充分就業(yè)。

??支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育。支出296.5億元，推進地方高水平大學和新一輪“雙一流”建設等，支持高校服務國家和區(qū)域重大科技創(chuàng)新戰(zhàn)略，推進優(yōu)化高等教育和職業(yè)教育資源布局，支持實施上海高等教育人才攬蓄行動。修訂教育專項轉(zhuǎn)移支付管理辦法，支持各區(qū)在基礎教育和職業(yè)教育領域開展改革試點，保障課后服務、學校體育場地開放等項目實施，支持義務教育“雙減”政策落實落地。

??健全社會保障體系。繼續(xù)調(diào)整提高城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金等各類民生保障待遇標準。支出118.8億元，深化長期護理保險制度試點。推進社區(qū)養(yǎng)老服務設施建設，引導各區(qū)建設社區(qū)綜合為老服務中心、助餐場所、養(yǎng)老床位、認知障礙照護床位、實施居家環(huán)境適老化改造等。實施“以獎代補”政策，促進養(yǎng)老服務機構(gòu)健康發(fā)展。支出117億元，支持推進健康上海行動，支持公立醫(yī)院基本建設和大型醫(yī)療設備購置，推進實施市級醫(yī)院臨床技能與臨床創(chuàng)新三年行動計劃。

??支持舊區(qū)改造等城市有機更新。安排落實523.2億元，推進中心城區(qū)成片二級舊里以下房屋改造、舊住房綜合改造、城中村改造和保障性住房建設，支持架空線入地和桿箱整治、既有多層住宅加裝電梯、人行天橋加裝無障礙電梯以及“美麗街區(qū)”提升改造等。

??推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略加快實施。支出71億元，健全以綠色生態(tài)為導向的農(nóng)業(yè)補貼政策體系，支持都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，推進開展農(nóng)村綜合幫扶，保障美麗鄉(xiāng)村建設，支持建成46個市級美麗鄉(xiāng)村示范村、32個市級鄉(xiāng)村振興示范村，推動1.4萬戶農(nóng)民相對集中居住。支出78億元，做好東西部協(xié)作和對口支援，支持對口地區(qū)實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。

??支持加強公共文化建設。圍繞全面提升城市軟實力，支出90億元，保障中共一大紀念館等紅色文化傳承地建設和公共文化設施建設，加快推進文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持辦好重大文旅節(jié)慶活動，促進競技體育發(fā)展，引領帶動全民健身。

??4. 促進優(yōu)化城市發(fā)展格局

??支持“五個新城”建設和南北轉(zhuǎn)型發(fā)展。優(yōu)先安排支持新城建設的地方政府債券，將市級土地出讓收入向新城傾斜，統(tǒng)籌用于新城基礎設施建設、生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興等。加大轉(zhuǎn)移支付力度，加快推進新城建設和南北轉(zhuǎn)型發(fā)展。

??支持城市數(shù)字化轉(zhuǎn)型。支出31.3億元，圍繞推進治理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，重點支持政務服務“一網(wǎng)通辦”和城市運行“一網(wǎng)統(tǒng)管”體系建設；安排落實本市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等專項資金，推動經(jīng)濟數(shù)字化、生活數(shù)字化轉(zhuǎn)型，協(xié)同推進數(shù)字產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

??推動生態(tài)綠色發(fā)展。支出137.7億元，支持“一江一河”城市治理，推進河道整治、農(nóng)村生活污水治理等，支持完成崇明世界級生態(tài)島建設第四輪三年行動計劃，支持長江流域重點水域禁捕退捕。推進重點領域節(jié)能技術改造、建筑節(jié)能和綠色建筑示范項目建設、國三柴油車提前報廢、新能源汽車推廣以及公共充電樁建設等，促進節(jié)能減排。

??支持打造更高水平的平安上海。支出77.9億元，保障公共安全、社會治安、網(wǎng)絡安全、應急管理、消防安全、防汛防臺、食品安全等領域資金需求，支持加強對各類安全風險隱患的排查化解，保障城市安全運行和社會大局穩(wěn)定。

??5. 加快推進財政改革和管理工作

??持續(xù)提高財政管理水平。堅持黨政機關過緊日子，厲行勤儉節(jié)約，進一步壓減部門一般性支出10%，切實保障國家重大戰(zhàn)略任務、民生和基層運轉(zhuǎn)等重點領域支出。聚焦重大產(chǎn)業(yè)政策落實、重要基礎設施建設、政府購買服務、市級專項資金等重點領域開展績效評價，加強地方政府專項債券項目資金績效管理，引導和規(guī)范第三方機構(gòu)參與預算績效管理工作，通過與預算安排掛鉤、優(yōu)化政策內(nèi)容、督促改進管理等方式，強化績效評價結(jié)果應用，提高財政資金配置使用效率。完善財政資金直達機制，加強常態(tài)化監(jiān)控管理。制定本市政府購買服務管理辦法，實施指導性目錄與禁止性事項相結(jié)合的管理模式，進一步規(guī)范政府購買服務行為。加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，推動行政事業(yè)單位將閑置、超標準配置的資產(chǎn)納入“公物倉”統(tǒng)籌管理。

??深化財政重點領域和關鍵環(huán)節(jié)改革。推進市與區(qū)財政事權和支出責任劃分改革，制定科技、生態(tài)環(huán)境領域改革實施方案。深入實施政府采購改革，全面落實政府采購意向公開全覆蓋，政府采購云平臺全面上線。推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，實現(xiàn)市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級數(shù)據(jù)集中貫通。加強財政電子票據(jù)應用推廣，深化推進非稅收繳電子化。

??2021年決算情況總體較好，同時，在財政運行和預算管理中還面臨一些困難、問題和挑戰(zhàn)。主要是：一是疫情變化和外部環(huán)境更趨復雜嚴峻，經(jīng)濟運行仍然面臨不確定因素，給財政收入保持穩(wěn)定增長帶來較大壓力。二是各領域?qū)ω斦Y金需求旺盛，剛性支出資金需求較大，財政支出結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化調(diào)整。三是部分項目績效目標設定還不夠科學，績效自評質(zhì)量有待提升，績效管理結(jié)果尚未有效應用。對此，我們將高度重視，采取有效措施，認真加以解決。

??二、本市2022年上半年“四本預算”執(zhí)行、財政重點工作推進落實情況和下半年財政工作的初步安排

??今年以來，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，我們認真貫徹落實中央精神和中共上海市委的部署要求，靠前發(fā)力，主動作為，推動全市經(jīng)濟社會發(fā)展取得良好開局。3月份以來，面對空前嚴峻復雜的新一波疫情，我們堅決貫徹落實習近平總書記重要指示和黨中央決策部署，團結(jié)一心、眾志成城，付出艱苦卓絕的努力，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，深入實施積極的財政政策，強化財政資金保障，扎實做好“六穩(wěn)” 工作，全面落實“六?！比蝿?，全力以赴支持打贏大上海保衛(wèi)戰(zhàn)，積極推動經(jīng)濟恢復重振。

??（一） 上半年本市“四本預算”執(zhí)行情況

??1. 一般公共預算執(zhí)行情況

??從財政收支總量看，1-6月，全市一般公共預算收入3794.8億元，扣除留抵退稅因素后下降12.9%，按自然口徑計算下降19.8%，為預算的46.1%。其中：市級收入1578.8億元，扣除留抵退稅因素后下降15.5%，按自然口徑計算下降26.4%，為預算的42.4%；區(qū)級收入2216億元，扣除留抵退稅因素后下降10.7%，按自然口徑計算下降14.3%，為代編預算的49%。全市一般公共預算支出3812.7億元，增長0.6%，完成調(diào)整預算的41.4%。其中：市級支出1115.3億元，下降9.8%，完成調(diào)整預算的36.6%；區(qū)級支出2697.4億元，增長5.7%，完成代編預算的43.8%。

??從財政收入情況看，一季度，我們堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，以進促穩(wěn)、抓前抓早，積極實施各項穩(wěn)增長舉措，全市財政收入實現(xiàn)10.9%的兩位數(shù)增長，取得了良好開局。進入4月份后，財政收入出現(xiàn)較大幅度下降，二季度本市一般公共預算收入扣除留抵退稅因素后下降34.7%，按自然口徑計算下降48.1%。主要原因有：一是實施新的組合式稅費支持政策。其中，增值稅留抵退稅是今年減稅降費政策中重點舉措，上半年本市留抵退稅規(guī)模達789.3億元，相應減少地方一般公共預算收入394.6億元，積極為小微企業(yè)、制造業(yè)等行業(yè)紓困解難、助力經(jīng)濟恢復重振的同時，對財政收入也產(chǎn)生了短期政策性減收影響。二是受到新冠肺炎疫情影響。疫情嚴重沖擊下，本市大部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受限，導致財政收入明顯減收。

??從財政支出情況看，堅持總量和結(jié)構(gòu)并重，加大資金統(tǒng)籌力度，保持支出強度，加快支出進度，優(yōu)先保障疫情防控、復工復產(chǎn)、基本民生等重點支出。1-6月，衛(wèi)生健康支出435.6億元，完成調(diào)整預算的65.9%；社會保障和就業(yè)支出607.6億元，完成調(diào)整預算的54.6%；資源勘探工業(yè)信息等支出497億元，完成預算的51.8%； 商業(yè)服務業(yè)等支出118.4億元，完成預算的55.2%。

??2. 政府性基金預算執(zhí)行情況

??1-6月，全市政府性基金收入1050.8億元，下降29.8%，為預算的34.9%，降幅較高的主要原因是受疫情影響，本市住宅用地集中入市時間延后，土地出讓收入低于上年同期。全市政府性基金支出1344.3億元，增長16.7%，完成調(diào)整預算的32.2%，增幅較高的主要原因是為積極擴大有效投資，加快撥付軌道交通建設資金等。

??3. 國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

??1-6月，全市國有資本經(jīng)營收入8.1億元，下降67.6%，為預算的5.7%，降幅較高的主要原因是受疫情影響，國資收益收繳進度減緩。全市國有資本經(jīng)營支出61.4億元，增長395.2%，完成預算的39.2%，增幅較高的主要原因是上年超收收入結(jié)轉(zhuǎn)本年使用。

??4. 社會保險基金預算執(zhí)行情況

??1-6月，全市社會保險基金收入2937.7億元，增長10.6%，為預算的49.3%，增幅較高的主要原因是上年同期基數(shù)較低，且2022年社保繳費人數(shù)增長，收入相應增加。全市社會保險基金支出2298.6億元，增長1%，完成預算的45.4%。截至今年6月底，全市社會保險基金滾存結(jié)余5935.6億元。

??（二）上半年本市財政重點工作推進落實情況

??根據(jù)市十五屆人大六次會議決議和審查意見，堅決落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，強化資金統(tǒng)籌，加快財政支出，有力保障打贏大上海保衛(wèi)戰(zhàn)，大力支持市場主體紓困發(fā)展，積極推動復工復產(chǎn)復市，堅持在發(fā)展中保障和改善民生，有效防范化解風險，進一步提升財政改革管理效能，促進本市各項事業(yè)蓬勃向上。

??1. 全力保障抗擊新冠肺炎疫情

??始終堅持人民至上、生命至上，堅持“外防輸入、內(nèi)防反彈”總策略和“動態(tài)清零”總方針，做好資金統(tǒng)籌調(diào)度。根據(jù)不同情況，特事特辦、急事急辦，及時預撥資金。明確市區(qū)兩級經(jīng)費保障支出責任，加大市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付力度，強化市區(qū)疫情防控合力?？焖賳右咔榉揽赜嘘P貨物、工程和服務等緊急采購項目“綠色通道”，保障疫情防控政府采購便利。

??加強市級財政資金保障。1-6月，市級安排落實64.7億元，用于疫情防控工作。其中：41.1億元用于12家定點醫(yī)療機構(gòu)開辦運營、緊急配置高性能救護車和診療設備購置等方面，保障醫(yī)療救治工作順利開展；10億元用于本市防疫醫(yī)務人員臨時性工作補助、外省市援護醫(yī)療隊服務保障等方面，關心關愛防控一線人員；13.6億元用于提升核酸檢測能力、保障重點人群應檢盡檢、配置防疫物資、疫苗接種、實施應急科技攻關研發(fā)項目等方面，推動完善公共衛(wèi)生體系，筑牢疫情防控屏障。

??支持各區(qū)有力開展疫情防控工作。安排落實市對區(qū)補助資金40億元，支持各區(qū)統(tǒng)籌用于集中隔離房源征用和運行保障、居民核酸檢測、生活物資保供等疫情防控相關支出。及時下發(fā)通知，要求各區(qū)強化預算執(zhí)行和財政資金安全管理主體責任，及時妥善落實資金安排，加大庫款保障力度，加強資金管理，進一步提高資金使用管理的安全性、規(guī)范性和有效性。

??疫情發(fā)生以來，市區(qū)兩級優(yōu)先安排、重點保障疫情防控經(jīng)費，確保不因資金問題影響醫(yī)療救治和疫情防控。截至目前，部分資金尚處于審核和結(jié)算過程中，市區(qū)兩級財政部門按照事權和支出責任的有關要求，落實資金保障，推動加快支出，依法合規(guī)做好各項抗疫資金的撥付。

??2. 支持經(jīng)濟加快恢復和重振

??支持更好發(fā)揮國家戰(zhàn)略牽引作用。積極爭取國家政策，推動有關研發(fā)機構(gòu)進口自用設備免稅資格認定權限下放浦東政策落地，支持浦東引領更高水平的改革開放。持續(xù)推進“兩個15%”所得稅優(yōu)惠政策精準實施，促進重點產(chǎn)業(yè)和高端人才加速集聚，推進臨港新片區(qū)建設和發(fā)展，累計為企業(yè)減負近6億元。

??促進擴大有效投資。安排落實專項債券和市級建設資金等，支持軌道交通、路橋工程等重大項目加快建設，形成實物工作量。完善市級建設財力項目管理制度，明確年度投資計劃，加快投資進度，強化主管部門監(jiān)督責任，加強竣工決算審核。實施新開工建設住宅項目順延3個月繳納城市基礎設施配套費政策，促進房地產(chǎn)開發(fā)投資平穩(wěn)健康發(fā)展。

??著力暢通經(jīng)濟循環(huán)。研究本市促進消費政策，支持發(fā)展平臺經(jīng)濟、品牌經(jīng)濟、免退稅經(jīng)濟等，促進拓展消費新業(yè)態(tài)、新模式，創(chuàng)新消費場景，釋放內(nèi)需潛力。落實部分乘用車車輛購置稅階段性減半征收政策，實施購買純電動小客車新車購置補貼，提振汽車消費。支持城郊大倉基地、應急物資儲備基地建設，推動完善消費供給保障體系。

??支持企業(yè)復工復產(chǎn)。綜合運用財政補貼、稅費減免等政策工具，對受疫情影響較大的行業(yè)企業(yè)予以支持，階段性免征符合條件的公共交通運輸服務、快遞收派服務收入增值稅。對本市養(yǎng)老機構(gòu)給予財政補貼，幫助受疫情影響的養(yǎng)老服務經(jīng)營主體緩解困難。用好各類專項資金，助力文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)和體育產(chǎn)業(yè)加快恢復發(fā)展。修訂本市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項補助辦法，下達各區(qū)市級專項補助，促進資源高效配置和產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化。

??3. 積極支持市場主體紓困發(fā)展

??不折不扣落實國家新的組合式稅費支持政策。截至6月底，為市場主體減負超1000億元。其中：落實小微企業(yè)及制造業(yè)等行業(yè)增值稅留抵退稅政策，減負789.3億元；頂格減征增值稅小規(guī)模納稅人、小微企業(yè)和個體工商戶“六稅兩費”，對小規(guī)模納稅人階段性免征增值稅，實施小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，減負21億元；對生產(chǎn)、生活性服務業(yè)納稅人延續(xù)實施增值稅加計抵減政策，減負38.7億元；實施階段性失業(yè)和工傷保險降費政策，允許特困行業(yè)及制造業(yè)等行業(yè)所屬困難企業(yè)和受疫情影響嚴重生產(chǎn)經(jīng)營困難的中小微企業(yè)、個體工商戶緩繳社保。

??支持中小微企業(yè)發(fā)展。發(fā)揮市中小微企業(yè)政策性融資擔保基金作用，1-6月完成新增貸款額365.8億元，同比增長26.5%。研究完善中小微企業(yè)信貸獎補政策，將銀行投向餐飲、零售、外貿(mào)、文旅、交通運輸?shù)仁芤咔橛绊懙闹攸c行業(yè)的貸款不良率補償下限從1.5%降至1.2%，對在滬銀行小微企業(yè)信貸工作給予考核獎勵，推動銀行擴大普惠小微信貸規(guī)模。減免承租本市行政事業(yè)單位房屋的小微企業(yè)和個體工商戶6個月房租。鼓勵引導非國有房屋業(yè)主或經(jīng)營管理主體減免房租。給予非居民用戶3個月水、電、天然氣費用10%的財政補貼。

??4. 有力有效保障和改善民生

??落實落細穩(wěn)就業(yè)政策舉措。面對疫情沖擊下就業(yè)形勢前所未有的困難挑戰(zhàn)，圍繞重點行業(yè)、重點人群，研究出臺一系列援企穩(wěn)崗政策舉措，力爭保持就業(yè)形勢總體穩(wěn)定。對餐飲、零售、旅游、交通運輸、文體娛樂、住宿、會展等受疫情影響較大的困難行業(yè)中不裁員少裁員的企業(yè)，給予每人600元一次性穩(wěn)崗補貼。對招錄登記失業(yè)三個月以上人員或本市高校應屆畢業(yè)生的企業(yè)，給予每人2000元一次性吸納就業(yè)補貼，并實施稅費減免優(yōu)惠。對受疫情影響的用人單位開展線上職業(yè)培訓，給予每人每次600元培訓補貼。將職業(yè)教育應屆畢業(yè)生取得技能等級證書的認定補貼時間延長半年，在2022年年底前取得證書的畢業(yè)生，可按照證書不同等級獲得相應補貼，促進職業(yè)技能提升。

??突出保基本兜底線。提高職保退休人員基礎養(yǎng)老金、失業(yè)保險金、工傷保險等民生保障待遇標準。上調(diào)本市城鄉(xiāng)居?；A養(yǎng)老金、最低生活保障等標準，每人每月分別增加100元和90元。落實國家有關社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤聯(lián)動機制，向困難群眾發(fā)放價格臨時補貼以及一次性生活補貼。

??支持加快破解“老、小、舊、遠”等民生難題。加大轉(zhuǎn)移支付力度，持續(xù)推進社區(qū)嵌入式養(yǎng)老服務，支持社區(qū)養(yǎng)老設施建設。推動做好因監(jiān)護缺失或不當陷入困境的未成年人特別保護工作，明確操作規(guī)程和市區(qū)兩級經(jīng)費保障支出責任。促進加強托幼一體化建設，支持繼續(xù)開設小學生愛心暑托班和新增托育點。統(tǒng)籌平衡資金884億元，支持完成中心城區(qū)成片二級舊里以下房屋改造目標任務。整合設立本市鄉(xiāng)村振興專項資金，加大對農(nóng)業(yè)綠色生產(chǎn)、生態(tài)資源保護、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、農(nóng)村人居環(huán)境等方面支持力度。落實中央財政實際種糧農(nóng)民一次性補貼，加大本市補貼力度，保障農(nóng)民種糧收益。

??5. 促進財政管理效能提高

??加強資金統(tǒng)籌和監(jiān)管。印發(fā)《關于進一步加強財政資金保障 支持統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作的通知》，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快資金撥付，全力保障疫情防控和復工復產(chǎn)等重點支出需求。規(guī)范地方財經(jīng)秩序，嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)和管理制度，壓緊壓實各區(qū)、各部門主體責任，強化財經(jīng)紀律剛性約束。

??堅持黨政機關過緊日子。開展2022年市級預算壓減工作，按照公用經(jīng)費年初綜合定額30%以及各類項目支出和專項經(jīng)費年初預算20%的比例進行壓減，進一步壓減各類非重點、非剛性支出，節(jié)約日常經(jīng)費開支，降低行政運行成本，將節(jié)省出的財力優(yōu)先保障疫情防控和企業(yè)復工復產(chǎn)等亟需支出，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

??深入實施預算績效管理。優(yōu)化市級部門預算管理、區(qū)級財政管理績效考核辦法，加強市對區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付和專項資金政策績效管理，圍繞民生、產(chǎn)業(yè)、教育等重點領域，啟動30項市級財政績效評價工作。

??強化地方政府債務管理。結(jié)合穩(wěn)增長和防風險需要，健全地方政府債務管理機制，加強政府債務風險防控，發(fā)行第一批新增一般債券105億元、新增專項債券195億元、再融資債券654.8億元，促進本市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

??（三）下半年財政工作初步安排

??當前外部環(huán)境依然嚴峻復雜，疫情影響仍存在不確定性，經(jīng)濟復蘇面臨風險挑戰(zhàn)，財政收入面臨較大壓力，各領域支出需求仍然旺盛，收支矛盾較往年同期進一步突顯。對此，我們將把穩(wěn)增長放在更加突出的位置，強化綜合施策，努力保持財政收入穩(wěn)定，加大各類資金統(tǒng)籌調(diào)劑力度，加強支出管理，堅持有保有壓，確保全年財政收支平衡。

??在此基礎上，我們將繼續(xù)堅決貫徹落實黨中央、國務院和中共上海市委的決策部署，認真貫徹落實市第十二次黨代會精神，根據(jù)市十五屆人大六次會議的有關決議、審查意見和本次會議精神，弘揚偉大建黨精神，踐行人民城市理念，細化落實國務院扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施、本市加快經(jīng)濟恢復和重振各項舉措，做好財政資金保障，更加精準高效地實施積極的財政政策，切實發(fā)揮財政在促投資、擴內(nèi)需、惠民生、穩(wěn)預期、防風險等方面的作用，促進加速經(jīng)濟恢復重振、保持社會和諧穩(wěn)定。重點做好以下工作：

??1. 毫不放松做好疫情防控保障。堅持“外防輸入、內(nèi)防反彈”總策略和“動態(tài)清零”總方針，加強疫情防控保障。繼續(xù)做好資金統(tǒng)籌調(diào)度，加大市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付力度，推動財政資金資源精準發(fā)力，支持進一步落實落細核酸檢測、“數(shù)字哨兵”建設等場所管理、疫苗接種等各項防控舉措，保障本市常態(tài)化疫情防控工作順利開展。繼續(xù)支持定點醫(yī)療機構(gòu)建設等，促進提高醫(yī)療救治能力。優(yōu)化應對突發(fā)事件的財政政策框架和處置流程，完善應急保障措施，健全快速有序的財政應急處置機制。支持第五輪公共衛(wèi)生體系建設三年行動計劃收官，全面提升公共衛(wèi)生服務能力，夯實疫情防控基礎。

??2. 支持經(jīng)濟企穩(wěn)發(fā)展。細化落實組合式稅費支持政策，繼續(xù)實施社保緩繳政策，切實減輕企業(yè)負擔。加大中小微企業(yè)政策性融資擔?；鹬С至Χ?，優(yōu)化信貸獎補資金分配，降低信貸風險補償門檻，加大政府采購支持中小企業(yè)力度，提高中小企業(yè)在政府采購中的份額，促進中小企業(yè)發(fā)展。加快各類涉企專項資金的撥付和執(zhí)行進度，助力市場主體恢復發(fā)展、提質(zhì)增能。完成全年債券發(fā)行，推進債券資金使用，發(fā)揮債券在擴大有效投資、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟等方面的重要作用。放大財政資金和政策集成效應，推動持續(xù)鞏固提升“3+6”產(chǎn)業(yè)能級，支持“五型經(jīng)濟”發(fā)展。加快落實各項促消費政策，促進消費提質(zhì)擴容。進一步統(tǒng)籌優(yōu)化穩(wěn)外貿(mào)外資政策資金，保持外貿(mào)外資穩(wěn)定。加大對餐飲、會展、文旅等行業(yè)紓困支持力度，助力相關產(chǎn)業(yè)恢復發(fā)展。

??3. 全面推進國家重大戰(zhàn)略實施。積極爭取重點產(chǎn)業(yè)所得稅優(yōu)惠政策擴圍至浦東特定區(qū)域，推進新型研發(fā)機構(gòu)經(jīng)費支持方式創(chuàng)新，支持打造浦東社會主義現(xiàn)代化建設引領區(qū)。用足用好各類專項資金和債券資金，推進“三大任務”“三大平臺”建設。做好第五屆中國國際進口博覽會資金保障。支持在滬國家實驗室、大科學設施及重大科研項目建設，深化科研經(jīng)費管理改革，進一步擴大科研項目經(jīng)費管理自主權，支持構(gòu)建高效的科技成果轉(zhuǎn)化體系。實施境外和海外回流高端緊缺人才個人所得稅優(yōu)惠政策，統(tǒng)籌安排人才類專項資金，支持優(yōu)化人才發(fā)展環(huán)境，吸引各類英才來滬干事創(chuàng)業(yè)。

??4. 進一步增進民生福祉。把保就業(yè)作為重中之重，落實援企穩(wěn)崗補貼，聚焦高校畢業(yè)生等重點人群，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，加大培訓補貼力度，多措并舉穩(wěn)定和擴大就業(yè)。按照國家統(tǒng)一部署，推進企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌改革。繼續(xù)安排落實困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼，持續(xù)做好困難群眾救助保障。推進地方高水平大學和“雙一流”建設，落地實施市屬高校生均經(jīng)費定額新標準。支持啟動新型高等職業(yè)院校建設，推動優(yōu)化本市職業(yè)教育布局。以提高校內(nèi)教育質(zhì)量為重點，支持優(yōu)化義務教育經(jīng)費投向，推動規(guī)范民辦教育發(fā)展。統(tǒng)籌考慮老城區(qū)歷史風貌保護和改善市民居住環(huán)境，加快推進中心城區(qū)零星舊改、舊住房成套改造、“城中村”改造等，繼續(xù)支持深化城市有機更新。著力構(gòu)建鄉(xiāng)村振興多元化投入格局，支持以“三園”建設為抓手，全面推進鄉(xiāng)村振興。保障重大公共文化和體育設施建設和修繕，促進提升公共文化服務能級。

??5. 支持提升城市治理水平。支持進一步打造平戰(zhàn)結(jié)合的應急體制機制，促進增強物資保供能力和場所儲備，推動提升基層治理水平，強化城市韌性，支持加強安全生產(chǎn)和消防工作，促進加快監(jiān)測預警系統(tǒng)建設，保障城市安全有序運行。依托大數(shù)據(jù)資源平臺，持續(xù)推進“兩張網(wǎng)”建設，加大公共數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理應用保障力度，支持新型基礎設施建設三年行動方案全面完成，聚力推進城市數(shù)字化轉(zhuǎn)型。圍繞碳達峰碳中和目標任務，支持城市綠化建設、土壤污染防治、垃圾綜合治理等工作提質(zhì)增效，加快打造生態(tài)宜居城市。支持“五個新城”建設和南北轉(zhuǎn)型發(fā)展。

??6. 進一步深化財政管理和改革。研究本市進一步深化預算管理制度改革的實施意見，通過加強頂層設計和系統(tǒng)集成，進一步規(guī)范預算管理，挖掘財政資源潛力，提高資金使用效率。推進省以下財政體制改革，實施本市公共文化、應急救援、自然資源、交通運輸?shù)阮I域市與區(qū)財政事權和支出責任劃分改革方案。加強資金統(tǒng)籌，優(yōu)先用于疫情防控、支持經(jīng)濟恢復發(fā)展等重點領域。做好專項資金、專項轉(zhuǎn)移支付、重點項目的績效評價和結(jié)果應用工作，研究制定重點領域績效管理制度。加快建設預算管理一體化系統(tǒng)，將直達資金管理納入預算管理一體化系統(tǒng)，優(yōu)化財政資金直達市場主體機制。深化財政電子票據(jù)改革，完成區(qū)屬公立醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)療收費電子票據(jù)應用，開展本市公益事業(yè)捐贈電子票據(jù)試點。貫徹落實行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例，結(jié)合本市實際，修訂完善市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，完成2022年全市國有資產(chǎn)管理情況報告。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

??我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在中共上海市委的堅強領導下，自覺接受人大、政協(xié)的指導監(jiān)督，全面貫徹落實市第十二次黨代會精神，堅定信心、勇毅前行，奮進新征程、建功新時代，加快建設具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市，持續(xù)提升城市能級和核心競爭力，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開，為全面建設社會主義現(xiàn)代化國家、實現(xiàn)中華民族偉大復興的中國夢不懈奮斗！