上海市水務(wù)局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購活動(dòng)管理的實(shí)施意見》的通知
滬水務(wù)〔2021〕926號(hào)
局屬各預(yù)算單位、局機(jī)關(guān)各處室：
為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)局機(jī)關(guān)和局屬單位政府采購活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范政府采購內(nèi)部控制，有效防范政府采購領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)政府采購相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我局實(shí)際，現(xiàn)將局《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)4政府采購活動(dòng)管理的實(shí)施意見》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
特此通知。
上海市水務(wù)局
2021年12月29日
關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購活動(dòng)管理的實(shí)施意見
一、總體要求
加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控、規(guī)范政府采購活動(dòng)中的權(quán)力運(yùn)行，是確保政府采購活動(dòng)公平公正，實(shí)現(xiàn)政府采購制度提高財(cái)政資金使用效益、維護(hù)國家利益和社會(huì)公共利益等目標(biāo)的必要前提和重要保障。各單位應(yīng)樹立和強(qiáng)化清正廉潔是政府采購生命線的根本理念，堅(jiān)持底線思維、增強(qiáng)法治觀念，全面學(xué)習(xí)和掌握政府采購法律法規(guī)，嚴(yán)格依法開展政府采購活動(dòng)，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，強(qiáng)化廉潔自律約束。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，全面排查政府采購活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，采取行之有效的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施，防患于未然。
二、規(guī)范采購活動(dòng)的內(nèi)控管理
各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于加強(qiáng)政府采購活動(dòng)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2016〕99號(hào)）和市財(cái)政局《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)本市政府采購內(nèi)控制度建設(shè)暨印發(fā)〈政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指引綱要〉的通知》（滬財(cái)采〔2018〕28號(hào)）等制度規(guī)定，按照“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)”的要求，建立依法合規(guī)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險(xiǎn)可控、問責(zé)嚴(yán)格的政府采購內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)和管控制度，加強(qiáng)對(duì)政府采購活動(dòng)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的有效制約，嚴(yán)防政府采購活動(dòng)中的廉政風(fēng)險(xiǎn)。
各單位應(yīng)當(dāng)做好政府采購業(yè)務(wù)內(nèi)部歸口管理，明確職責(zé)權(quán)限，合理設(shè)置崗位，建立輪崗制度，完善決策機(jī)制，著重規(guī)范相關(guān)人員與采購代理機(jī)構(gòu)、供應(yīng)商的工作往來。
（一）實(shí)施歸口管理。各單位應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)本單位的政府采購執(zhí)行管理。歸口管理部門應(yīng)當(dāng)牽頭建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度，明確本單位相關(guān)部門在政府采購工作中的職責(zé)與分工，建立不同業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和崗位之間協(xié)同工作機(jī)制。
（二）明確崗位職責(zé)。各單位應(yīng)結(jié)合自身具體情況，按照政府采購法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，認(rèn)真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點(diǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立制度規(guī)則，合理確定崗位職責(zé)。
（三）不相容崗位分離。各單位應(yīng)當(dāng)建立崗位之間的制衡機(jī)制，不相容崗位包括但不限于采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收等崗位，不相容崗位原則上應(yīng)當(dāng)分開設(shè)置。
（四）建立“一事多崗”制度。各單位對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由2人以上共同辦理，相互完善、相互補(bǔ)充、相互監(jiān)督，并明確主要負(fù)責(zé)人。
（五）加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制。各單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)流程規(guī)定，明確政府采購重點(diǎn)環(huán)節(jié)的控制措施。對(duì)不符合政府采購法律法規(guī)規(guī)定的做法要及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)糾正。
（六）完善內(nèi)部審核制度。各單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求細(xì)化內(nèi)部審核的各項(xiàng)要素、審核標(biāo)準(zhǔn)、審核權(quán)限和工作要求，實(shí)行辦理、復(fù)核、審定的內(nèi)部審核機(jī)制，對(duì)照要求逐層把關(guān)。
三、加強(qiáng)采購活動(dòng)的實(shí)施管理
（一）嚴(yán)格采購預(yù)算編報(bào)
各單位應(yīng)當(dāng)提高政府采購預(yù)算編報(bào)的系統(tǒng)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和嚴(yán)肅性，在編制年度預(yù)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)編制政府采購預(yù)算。政府采購預(yù)算應(yīng)當(dāng)包括政府采購項(xiàng)目名稱、采購內(nèi)容和數(shù)量、項(xiàng)目屬性、預(yù)算金額和資金來源、采購組織形式、支付方式等。
（二）正確選擇采購組織形式和方式
嚴(yán)格按照《政府采購法》、年度集中采購目錄和采購限額標(biāo)準(zhǔn)，分別采取相應(yīng)的采購組織形式和采購方式執(zhí)行采購。
1.集中采購目錄之內(nèi)的項(xiàng)目為集中采購項(xiàng)目；集中采購目錄之外、限額標(biāo)準(zhǔn)以上的為分散采購項(xiàng)目。
2.各單位不得將應(yīng)當(dāng)以公開招標(biāo)方式采購的貨物或者服務(wù)化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開招標(biāo)采購。但項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整或者經(jīng)批準(zhǔn)采用公開招標(biāo)以外方式采購除外。
3.采購公開招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物或者服務(wù)，符合政府采購法相關(guān)規(guī)定情形或者有需要執(zhí)行政府采購政策等特殊情況的，需報(bào)經(jīng)局同意后向市財(cái)政局提出申請(qǐng)，待申請(qǐng)批準(zhǔn)后方可采用公開招標(biāo)以外的采購方式實(shí)施。
（三）加強(qiáng)采購需求管理
各單位應(yīng)按照財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購需求和履約驗(yàn)收管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2016〕205號(hào)）和《政府采購需求管理辦法》（財(cái)庫〔2021〕22號(hào)）規(guī)定，科學(xué)合理確定采購需求，著重加強(qiáng)對(duì)采購需求的形成和實(shí)現(xiàn)過程的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，杜絕發(fā)生為特定供應(yīng)商量身定制、以不合理?xiàng)l件限制或者排斥特定供應(yīng)商等情形。
1.各單位對(duì)采購需求管理負(fù)有主體責(zé)任，應(yīng)對(duì)采購需求和采購實(shí)施計(jì)劃的合法性、合規(guī)性、合理性負(fù)責(zé)。各單位可以自行組織確定采購需求和編制采購實(shí)施計(jì)劃，也可以委托采購代理機(jī)構(gòu)或者其他第三方機(jī)構(gòu)開展。
2.對(duì)于1000 萬元以上的貨物、服務(wù)采購項(xiàng)目，3000 萬元以上的工程采購項(xiàng)目；涉及公共利益、社會(huì)關(guān)注度較高的采購項(xiàng)目，包括政府向社會(huì)公眾提供的公共服務(wù)項(xiàng)目等；技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性較強(qiáng)的項(xiàng)目，包括需定制開發(fā)的信息化建設(shè)項(xiàng)目、采購進(jìn)口產(chǎn)品的項(xiàng)目等各單位應(yīng)當(dāng)開展需求調(diào)查。
編制采購需求前一年內(nèi)，已就相關(guān)采購標(biāo)的開展過需求調(diào)查的；按照法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)采購項(xiàng)目開展可行性研究等前期工作，已包含前述需求調(diào)查內(nèi)容的可以不再重復(fù)開展。對(duì)在可行性研究等前期工作中未涉及的部分，應(yīng)當(dāng)開展需求調(diào)查。
3.各單位應(yīng)當(dāng)合理制定采購實(shí)施計(jì)劃，圍繞實(shí)現(xiàn)采購需求，對(duì)合同的訂立和管理所做的安排。合同訂立安排，包括采購項(xiàng)目預(yù)（概）算、最高限價(jià)，開展采購活動(dòng)的時(shí)間安排，采購組織形式和委托代理安排，采購包劃分與合同分包，供應(yīng)商資格條件，采購方式、競爭范圍和評(píng)審規(guī)則等。合同管理安排，包括合同類型、定價(jià)方式、合同文本的主要條款、履約驗(yàn)收方案、風(fēng)險(xiǎn)管控措施等。
4.各單位應(yīng)當(dāng)建立審查工作機(jī)制，在采購活動(dòng)開始前，針對(duì)采購需求管理中的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，對(duì)采購需求和采購實(shí)施計(jì)劃進(jìn)行審查。審查工作機(jī)制成員應(yīng)當(dāng)包括本單位的采購、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、監(jiān)督等內(nèi)部機(jī)構(gòu)，也可根據(jù)本單位實(shí)際情況，建立相關(guān)專家和第三方機(jī)構(gòu)參與審查的工作機(jī)制。
5.采購需求和采購實(shí)施計(jì)劃的調(diào)查、確定、編制、審查等工作應(yīng)當(dāng)形成書面記錄并存檔。采購文件應(yīng)當(dāng)按照審核通過的采購需求和采購實(shí)施計(jì)劃編制。各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外發(fā)布的采購文件的內(nèi)部審核機(jī)制。
（四）依法委托采購項(xiàng)目
各單位采購納入集中采購目錄的政府采購項(xiàng)目，必須委托集中采購機(jī)構(gòu)代理采購。政府集中采購目錄以外的項(xiàng)目可以自主選擇采購代理機(jī)構(gòu)采購。各單位委托采購代理機(jī)構(gòu)辦理政府采購事宜的，應(yīng)當(dāng)查詢其信用記錄，優(yōu)先選擇無不良信用記錄的采購代理機(jī)構(gòu)，并簽訂委托代理協(xié)議。
（五）依法組織采購實(shí)施
1.按規(guī)定實(shí)施電子采購。各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《上海市政府采購實(shí)施辦法》第二十四條第一款規(guī)定，通過本市政府采購平臺(tái)（即上海政府采購網(wǎng)）發(fā)布采購公告、提供采購文件、抽取評(píng)審專家，組織實(shí)施電子政府采購。使用財(cái)政性資金開展的政府采購項(xiàng)目因故沒有采購編號(hào)的，各單位應(yīng)當(dāng)按照市財(cái)政局《關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化完善市級(jí)政府采購審批（核）工作的通知》（滬財(cái)采〔2020〕28號(hào)）規(guī)定，向局申請(qǐng)取得采購編號(hào)后實(shí)施電子采購。年度預(yù)算批復(fù)前需開展政府采購流程的經(jīng)常性項(xiàng)目或重點(diǎn)項(xiàng)目，各單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)局同意后向市財(cái)政局提出申請(qǐng)，待申請(qǐng)批準(zhǔn)后，及時(shí)開展政府采購。
2.依法公開政府采購信息。各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照政府采購法律法規(guī)規(guī)章以及市財(cái)政局《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范本市政府采購信息公開有關(guān)事項(xiàng)的通知》（滬財(cái)發(fā)〔2020〕13號(hào)）有關(guān)規(guī)定，積極做好政府采購信息公開工作，重點(diǎn)規(guī)范和完善單一來源方式公示、采購意向及采購結(jié)果公開。
3.規(guī)范組織開展評(píng)審活動(dòng)。各單位應(yīng)督促采購代理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府采購評(píng)審工作有關(guān)問題的通知》（財(cái)庫〔2012〕69號(hào)）以及《上海市政府采購評(píng)審專家和評(píng)審工作管理辦法》（滬財(cái)發(fā)〔2018〕2號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，做好評(píng)審現(xiàn)場管理，嚴(yán)肅評(píng)審紀(jì)律。采購代理機(jī)構(gòu)應(yīng)督促評(píng)審專家嚴(yán)格遵守評(píng)審紀(jì)律，充分理解采購文件，認(rèn)真閱讀和比較響應(yīng)文件，按照客觀、公正、審慎原則，依法獨(dú)立評(píng)審，出具和簽署評(píng)審意見，并對(duì)評(píng)審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。
采購人委派代表參加評(píng)審委員會(huì)的，要向采購代理機(jī)構(gòu)出具授權(quán)函，采購人代表不得干預(yù)或者影響正常評(píng)審工作，不得明示或者暗示其傾向性、引導(dǎo)性意見，不得修改或細(xì)化采購文件確定的評(píng)審程序、評(píng)審方法、評(píng)審因素和評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，不得接受供應(yīng)商主動(dòng)提出的澄清和解釋。
除授權(quán)代表外，各單位應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目重要性等情況委派紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)人員進(jìn)入評(píng)審現(xiàn)場，對(duì)評(píng)審工作實(shí)施監(jiān)督、但不得超過2人。
（六）規(guī)范合同簽訂管理
1.及時(shí)簽訂采購合同。各單位應(yīng)與中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項(xiàng)簽訂合同。所簽訂的合同不得對(duì)招標(biāo)文件確定的事項(xiàng)和中標(biāo)人投標(biāo)文件作實(shí)質(zhì)性修改。
2.各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購合同簽訂的內(nèi)部審核查機(jī)制。合同雙方應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同的約定依法履行合同義務(wù)。政府采購合同的履行、違約責(zé)任和解決爭議的方法等適用《中華人民共和國民法典》。
（七）嚴(yán)格履約驗(yàn)收及付款審核
1.各單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織對(duì)采購項(xiàng)目的驗(yàn)收。應(yīng)當(dāng)按照政府采購合同規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)、安全標(biāo)準(zhǔn)組織對(duì)供應(yīng)商履約情況進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收書。大型或者復(fù)雜的政府采購項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)國家認(rèn)可的質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)參加驗(yàn)收工作。各單位可以適當(dāng)邀請(qǐng)參加本項(xiàng)目的其他投標(biāo)人或者第三方機(jī)構(gòu)參與驗(yàn)收。參與驗(yàn)收的投標(biāo)人或者第三方機(jī)構(gòu)的意見應(yīng)作為驗(yàn)收書的參考資料一并存檔。
2.各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的履約管理，并按照采購合同約定，及時(shí)支付采購資金。支付合同尾款時(shí)，需提供采購合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、及單位審批的相關(guān)材料。
四、加強(qiáng)采購活動(dòng)的檔案管理
各單位對(duì)政府采購項(xiàng)目每項(xiàng)采購活動(dòng)的采購文件應(yīng)當(dāng)妥善保存，建立真實(shí)完整的招標(biāo)采購檔案，不得偽造、變?cè)?、隱匿或者銷毀。采購文件的保存期限為自采購結(jié)束之日起至少保存十五年。《政府采購法》第四十二條規(guī)定的采購文件，可以用電子檔案方式保存。
五、加強(qiáng)教育及系統(tǒng)監(jiān)管
（一）定期組織專題培訓(xùn)及警示教育。局每年采用專題培訓(xùn)等方式開展政府采購普法教育及實(shí)務(wù)培訓(xùn)，剖析典型案例，重點(diǎn)強(qiáng)化對(duì)局系統(tǒng)各相關(guān)單位的廉政風(fēng)險(xiǎn)警示教育，將廉政風(fēng)險(xiǎn)警示教育與政府采購業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，實(shí)行統(tǒng)籌管理、常態(tài)化開展。對(duì)擔(dān)任政府采購相關(guān)工作崗位的人員，各單位應(yīng)當(dāng)將廉政風(fēng)險(xiǎn)警示教育作為任前培訓(xùn)內(nèi)容。
（二）實(shí)施項(xiàng)目備案，強(qiáng)化系統(tǒng)監(jiān)管。局計(jì)劃財(cái)務(wù)處作為負(fù)責(zé)局政府采購活動(dòng)的主管處室，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)政府采購工作的監(jiān)督管理，各單位應(yīng)在預(yù)算批復(fù)后（提前采購項(xiàng)目批復(fù)后）將制定的采購計(jì)劃報(bào)局備案，局計(jì)劃財(cái)務(wù)處會(huì)同審計(jì)室、黨風(fēng)辦等部門適時(shí)對(duì)部分政府采購項(xiàng)目的采購需求、采購計(jì)劃及評(píng)審工作開展書面審查或現(xiàn)場監(jiān)督。各單位應(yīng)在每季度末，填報(bào)政府采購項(xiàng)目實(shí)施情況備案表報(bào)局備案，局計(jì)劃財(cái)務(wù)處會(huì)同相關(guān)部門不定期抽取采購項(xiàng)目的檔案，履行書面審查。
（三）強(qiáng)化評(píng)價(jià)分析及考核。各單位應(yīng)結(jié)合內(nèi)部分析、外部評(píng)價(jià)和重點(diǎn)監(jiān)督情況，定期對(duì)單位政府采購內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行總結(jié)，開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，落實(shí)結(jié)果應(yīng)用，不斷完善內(nèi)部控制管理體系。各單位政府采購內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行情況將作為局開展政府采購監(jiān)督檢查的重要內(nèi)容，并納入單位年度績效考核。